文｜阿爾法工場
在國內(nèi)的各行各業(yè)中，沒有任何一個是比銀行更需要去踐行ESG理念的。
原因在于，中國一年碳排放達119億噸，占全球總排放的三成，減碳任務(wù)艱巨，唯有銀行可以通過提供多樣化的低碳金融產(chǎn)品，比如推出ESG基金，綠色信貸，為實現(xiàn)“雙碳”目標提供資金支持，促進低碳、綠色經(jīng)濟的發(fā)展。
可以說，銀行的ESG建設(shè)對引領(lǐng)中國經(jīng)濟低碳轉(zhuǎn)型至關(guān)重要。
正因如此，在國內(nèi)的各行各業(yè)中，以銀行業(yè)的ESG披露比例最高，A股上市企業(yè)里，銀行業(yè)的披露率達到了100%，而且近幾年來，國內(nèi)銀行業(yè)的ESG實踐取得了一定積極成效。
根據(jù)明晟公布的2022年ESG評級結(jié)果顯示，中國上市銀行ESG評級整體提升，6家國有行全部為A（“A”是國內(nèi)銀行最高等級），其中像工商銀行、中國銀行、農(nóng)業(yè)銀行及交通銀行首次由BBB升至A。
然而，當(dāng)中也有例外，比如南京銀行于2022年5月首次發(fā)布ESG報告后，MSCI 給出的評級是BBB級，但僅不到一年，其評級就被下調(diào)至BB級。
不光如此，MSCI還揭露了南京的5項落后議題，分別是“企業(yè)治理、金融產(chǎn)品安全、綠色金融、人力資本發(fā)展、隱私和數(shù)據(jù)安全”。
南京銀行作為市值800多億，資產(chǎn)總額突破2萬億的并在地方具有代表性的城商行，它暴露出來的這些問題，或多或少也普遍存在于其他城商行身上。
那么不妨以它為例，分析一下問題的癥結(jié)，以及銀行業(yè)要做好ESG要從中獲得哪些經(jīng)驗。
01 環(huán)境（E）指標落后，綠色金融語焉不詳
在筆者看來，拖累南京銀行評級下滑的，首當(dāng)其沖的是環(huán)境（E）的部分。
銀行本身作為低碳行業(yè)，其業(yè)務(wù)中產(chǎn)生的碳排放不值一提，因此這里的E實際上是“綠色金融”，即讓資金流向“生態(tài)保護、節(jié)能減排、清潔能源、清潔交通以及污染防治”等領(lǐng)域。
在ESG報告中，雖然南京銀行給出了支持實體經(jīng)濟的詳細數(shù)據(jù)：“高新技術(shù)企業(yè)貸款余額近440億元，有貸戶超6800戶（平均600萬元左右）?？萍夹椭行∑髽I(yè)貸款余額超310億元 有貸戶近6800戶（455萬元左右），綜合服務(wù)觸達1100戶。”
但報告中，并沒有列出用于推進低碳環(huán)保的綠色貸款數(shù)額，以及受益企業(yè)數(shù)量。在案例部分，也只有兩例分別為高端裝備制造企業(yè)提供融資服務(wù)、助力新材料企業(yè)發(fā)展等，其余聚焦在提供金融產(chǎn)品服務(wù)等。
另外，在信貸這塊，報告也只說了一半，故意略過了一些信息。
熟悉南京本土企業(yè)的，一定知道雨潤、豐盛、三胞、蘇寧的名字，這四家都是南京本土民營巨頭企業(yè)的代表，并都出現(xiàn)過嚴重的債務(wù)危機。而南京銀行在這些企業(yè)爆發(fā)危機時，都擔(dān)任過“救火隊員”角色。
比如2014年8月，南京銀行與雨潤集團達成戰(zhàn)略合作協(xié)議，后者獲得南京銀行50億元授信額度。以及2018年末，豐盛集團違約，涉及包括南京銀行在內(nèi)的4家銀行。還有三胞集團的債務(wù)重組，南京銀行表態(tài)與三胞集團共渡難關(guān)。據(jù)財新報道，南京銀行之所以為牽頭行，是因其債務(wù)敞口較大。
2021年后，在蘇寧陷入千億債務(wù)危機后。南京銀行站出來，與法國巴黎銀行、蘇寧易購簽署了《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，其中南京銀行支付3.4億元，受讓蘇寧易購集團持有的蘇寧消金36%股權(quán)。
時至今日，不管是雨潤、豐盛、三胞、還是蘇寧都仍沒有起色，而屢屢伸出援手的南京銀行備受投資者的質(zhì)疑——“到底給它們貸款貸了多少？”特別是在其林靜然行長倉促辭職后，讓市場擔(dān)心存在較大金融風(fēng)險。
雖然這四大本土企業(yè)與南京本地經(jīng)濟利益綁定較深，南京銀行在其經(jīng)營不善時進行金融紓困是應(yīng)然之舉，但畢竟額度、資金是有限的。如果過度將資源集中在所謂“大而不能倒”的企業(yè)身上，那么大量民營企業(yè)的ESG融資需求讓誰來滿足呢？
事實上，“綠色金融”早已成為衡量銀行踐行ESG理念最重要的量化指標。在南京銀行ESG報告中，不僅這塊具體金額不詳，也沒有體現(xiàn)出金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，比如綠色貸款、債券、融資來賦能綠色產(chǎn)業(yè)升級。
02 S和G維度同樣落后
除了環(huán)境（E）的最大短板，在治理（G）和社會（S）維度，南京銀行同樣暴露出很大的問題。
拿合規(guī)來說，就在8月25日，因外匯收支一致性審查不到位等違規(guī)，南京銀行被罰60萬。更早之前，南京銀行也是屢收罰單。在2020年，因涉及信貸違規(guī)和同業(yè)投資，僅2天內(nèi)，公司就收到21張罰單、被罰超1400萬。
翻看南京銀行的被罰歷史，其中貸款等資金用途監(jiān)管不嚴，資金違規(guī)流向房產(chǎn)、地產(chǎn)、證券等限制性領(lǐng)域是其被罰的主要原因。
再看S維度，南京銀行因貸款利息高、拒絕用戶提前還款、暴力催收等問題，已經(jīng)成為“黑貓投訴”平臺中重點投訴對象，擁有2772條投訴詞條。
其中絕大多數(shù)投訴對象是南京銀行旗下的“你好e貸”和“鑫夢享”的業(yè)務(wù)，這2者都是面向社會上消費者的消費信貸業(yè)務(wù)，而這些業(yè)務(wù)頻頻被投訴“砍頭息、高利貸”等違規(guī)問題。
有用戶在平臺上表示“本人在平臺貸款8500元，合同明確寫明年利率7.5％，分12期，每期還款卻要803.76元，達到36％年利率，與合同明確不符，高利貸行為，要求退還利息。
值得一提的是，南京銀行鑫夢享提前還款的話，需要支付相關(guān)違約金在5%左右，而這樣的操作在國有大行身上壓根就不存在。比如農(nóng)業(yè)銀行強調(diào)，“提前還款不收取違約金，全部提前還上需本息一起還?！?/p>
另外，還有投訴稱，平臺暴力催收問題嚴重。
經(jīng)統(tǒng)計，南京銀行的自營貸款產(chǎn)品多達12款，包括信易貸、房易貸、誠易貸、理財e貸、你好e貸、南京e貸等。
南京銀行在發(fā)力個人消費的同時，涉及的金融借款糾紛也水漲船高，企查查數(shù)據(jù)顯示，南京銀行作為原告的金融借款合同糾紛裁判文書高達8971篇。
對南京銀行來說，這一切都讓企業(yè)信譽風(fēng)險、社會風(fēng)險不斷攀升。
03 如何對癥下藥？
面對環(huán)境、社會、治理等3大維度的落后議題，地方城商行如何才能對癥下藥？
從最重要的綠色金融角度來說，無非要做好三點：確保資金流向、加強信息披露，以及限制高能耗、高污染型企業(yè)的融資。
確保資金流向綠色產(chǎn)業(yè)，而非房地產(chǎn)；提升綠色金融的規(guī)模，同時加強相關(guān)產(chǎn)品的創(chuàng)新。比如光大銀行推出的“碳易通場景金融”模式，以全國碳交易所為依托，為參與碳配額交易的電力企業(yè)提供碳排放權(quán)質(zhì)押融資、綠色債券、支付結(jié)算、賬戶管理等一攬子金融服務(wù)。
在綠色信貸支持的過程中，不能光看被投公司的商業(yè)表現(xiàn)，還應(yīng)基于其在保護環(huán)境、履行社會責(zé)任、以及內(nèi)部治理等方面的表現(xiàn)，踐行“負責(zé)任投資”原則，關(guān)注被投標的的長期財務(wù)價值，以投資驅(qū)動綠色投資。像蘇寧易購的ESG評級被MSCI給出的是最差的CCC級，南京銀行一開始應(yīng)該審慎投資。
銀行自身更要加強信息披露，由于當(dāng)下銀行的風(fēng)控體系針對 ESG 的相關(guān)設(shè)計比較匱乏，想要改善貸款企業(yè)ESG行為，可用手段不多，但在信貸契約中加入ESG條款、與ESG表現(xiàn)差的企業(yè)終止信貸契約，對引導(dǎo)企業(yè)正確使用貸款效果顯著。
最后，還要設(shè)置一個負面清單，排除、限制“三高”企業(yè)的融資，采用金融杠桿引導(dǎo)其走向節(jié)能減排之路。
此外，在治理、社會維度，需要監(jiān)管部門發(fā)揮更多的力量，倒逼銀行主動提高ESG治理水平，使其積極與相關(guān)利益方溝通。
另一方面，也需要一個優(yōu)良的ESG治理結(jié)構(gòu)、考核制度來確保ESG目標得以實現(xiàn)的重要保障，設(shè)定恰當(dāng)?shù)募畲胧┡cESG績效綁定。
在這塊做的比較好的是法國巴黎銀行，它將ESG的關(guān)鍵指標與高管和員工的績效相掛鉤——CEO等高管浮動工資的10%直接與ESG年度指標達標程度相關(guān)，普通員工獎金的20%與ESG相關(guān)績效掛鉤。
其實客觀來說，銀行的綠色金融業(yè)務(wù)的商業(yè)閉環(huán)還沒有形成，前期投入大、項目周期長，大部分綠色貸款項目具有公益性質(zhì)和民生改善類性質(zhì)，短時間內(nèi)難以作為銀行或企業(yè)的盈利主體。
但好在，國內(nèi)銀行是肩負著特殊社會責(zé)任的商業(yè)主體，在中國式價值導(dǎo)向的指引下，必然能通過資金鏈條去提升企業(yè)、地區(qū)的環(huán)境、社會、治理發(fā)展水平。