界面新聞記者 | 馮賽琪

11月6日，浙江證監(jiān)局對南華期貨（603093.SH）及相關(guān)負(fù)責(zé)人開出三張罰單，指向該公司資管業(yè)務(wù)違規(guī)問題，與南華期貨上次接到銀行間市場交易商協(xié)會的罰單僅相隔兩個月。

根據(jù)浙江證監(jiān)局的通報，經(jīng)查，在2022年8月15日至8月29日期間，南華期貨在開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)過程中存在兩項違規(guī)行為。

一是未按會計準(zhǔn)則要求將個別資產(chǎn)管理計劃實質(zhì)持有的部分債券資產(chǎn)納入非法人產(chǎn)品表內(nèi)進(jìn)行會計核算，導(dǎo)致相關(guān)資產(chǎn)管理計劃的總資產(chǎn)與凈資產(chǎn)的比例連續(xù)多個交易日超過200%，違反了《證券期貨經(jīng)營機構(gòu)私募資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會令第151號，以下簡稱《資管業(yè)務(wù)管理辦法》）第四十二條的規(guī)定。

二是部分資產(chǎn)管理計劃在未能有效隔離的情況下開展了可能導(dǎo)致不公平交易的交易行為、投資經(jīng)理和運營管理負(fù)責(zé)人直接參與債券交易詢價、重要投資缺少詳細(xì)的研究報告和風(fēng)險分析支持等，集中反映出公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)相關(guān)內(nèi)部控制存在較大缺陷，違反了《資管業(yè)務(wù)管理辦法》第五條的規(guī)定。

根據(jù)《資管業(yè)務(wù)管理辦法》第七十八條的規(guī)定，浙江證監(jiān)局決定對南華期貨采取責(zé)令改正的監(jiān)督管理措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。要求其完善制度體系，加強內(nèi)部控制，提升合規(guī)管理水平，切實維護(hù)客戶合法權(quán)益，杜絕此類違規(guī)行為再次發(fā)生，并及時提交書面整改報告。

同時，監(jiān)管部門處罰了分管資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的副總經(jīng)理及相關(guān)資產(chǎn)管理計劃的投資經(jīng)理，向兩人分別開出警示函，并記入證券期貨市場誠信檔案。

實際上在9月份，由于違規(guī)代持債券、不同產(chǎn)品間輸送利潤等問題，南華期貨已收到中國銀行間市場交易商協(xié)會的罰單。交易商協(xié)會對南華期貨予以警告的自律處分，責(zé)令其針對本次事件暴露出的業(yè)務(wù)合規(guī)性管理問題進(jìn)行全面深入的整改。

通報內(nèi)容顯示，作為資產(chǎn)管理計劃管理人，南華期貨在2022年8月主動安排多家市場機構(gòu)為其暫時持有某債券，相關(guān)交易活動規(guī)避監(jiān)管規(guī)定要求，未反映公司真實或正當(dāng)交易目的。在上述交易活動中，南華期貨在其管理的2期資產(chǎn)管理計劃之間輸送交易利潤，損害了相關(guān)委托人的權(quán)益，違反了銀行間債券市場相關(guān)自律管理規(guī)則。

根據(jù)中期協(xié)最新披露數(shù)據(jù)，截至9月底，期貨經(jīng)營機構(gòu)開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)本年累計收入71014.93萬元，累計支出65944.28萬元，行業(yè)累計凈利潤5070.65萬元。