記者｜趙陽(yáng)戈
“2023年度公司圍繞年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及目標(biāo)，有序開(kāi)展各項(xiàng)工作，各項(xiàng)業(yè)務(wù)穩(wěn)步推進(jìn)，但經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)總體未及預(yù)期”，面對(duì)2023年成績(jī)單，成飛集成（002190.SZ）如斯評(píng)價(jià)。
根據(jù)成飛集成的2023年年報(bào)，公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入20.81億元，同比增長(zhǎng)36.49%；實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)1352.83萬(wàn)元，同比下降76.84%；實(shí)現(xiàn)扣非后歸母凈利潤(rùn)-50.76萬(wàn)元，同比盈轉(zhuǎn)虧%。
成飛集成稱，營(yíng)業(yè)收入的增長(zhǎng)主要因汽車零部件客戶訂單需求增加，對(duì)應(yīng)銷售量同比增長(zhǎng)，帶動(dòng)公司營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)。而凈利潤(rùn)的下滑，主要原因：(1)航空零部件業(yè)務(wù)毛利貢獻(xiàn)同比大幅減少。(2)子公司集成吉文模具訂單減少，產(chǎn)能不飽和，導(dǎo)致分?jǐn)偣潭ǔ杀驹龈?，利?rùn)同比大幅下滑。(3)因應(yīng)收賬款規(guī)模增長(zhǎng)及部分模具項(xiàng)目出現(xiàn)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)而單項(xiàng)計(jì)提減值，使得減值損失同比增加1843萬(wàn)元。
此外，界面新聞還注意到，成飛集成2023年的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為3167.96萬(wàn)元，同比下滑了63.96%。對(duì)此，成飛集成給出的解釋是：(1)本期新開(kāi)發(fā)汽車零部件項(xiàng)目墊資工裝和試制、量產(chǎn)投入增多；(2)航空收入大幅下降導(dǎo)致現(xiàn)金回流減少。
公司2023年的毛利率11.01%，也較上年同期下降了2.42個(gè)百分點(diǎn)。成飛集成表示，一方面航空零部件業(yè)務(wù)毛利率17.81%，同比下降7.04個(gè)百分點(diǎn)，主要系重要客戶在本報(bào)告期內(nèi)釋放需求減少，競(jìng)爭(zhēng)加劇，導(dǎo)致訂單較預(yù)期大幅延后、下滑，且訂單價(jià)格有所下降。同時(shí)，公司新都航空產(chǎn)線建設(shè)于當(dāng)期全部建成轉(zhuǎn)固，使得固定成本增高。航空零部件業(yè)務(wù)整體毛利貢獻(xiàn)同比減少2753萬(wàn)，其中由于銷售收入減少導(dǎo)致毛利貢獻(xiàn)減少2067萬(wàn)，由于毛利率下降導(dǎo)致毛利貢獻(xiàn)減少686萬(wàn)；以上原因?qū)е庐?dāng)期航空零部件業(yè)務(wù)毛利貢獻(xiàn)同比大幅減少。
另一方面，工裝模具及汽車零部件毛利率10.20%，同比下降1.16個(gè)百分點(diǎn)，主要系受汽車模具行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇，為滿足客戶需求，原材料和交付成本都有增高；同時(shí)，子公司集成吉文模具訂單不足導(dǎo)致分?jǐn)偟墓潭ǔ杀驹龈?，其工裝模具毛利率大幅下滑，以上因素導(dǎo)致公司工裝及汽車零部件毛利率同比下降。
另外，成飛集成也披露了2024年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案。公司稱，根據(jù)對(duì)2024年整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境、國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、市場(chǎng)預(yù)測(cè)等各方面信息的綜合分析判斷，并堅(jiān)持以市場(chǎng)研判為依據(jù)，以自身資源為基礎(chǔ)的原則，公司編制了2024年度全面預(yù)算，并預(yù)測(cè)財(cái)務(wù)指標(biāo)：2024年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入較上年增長(zhǎng)0~20%；2024年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額較上年增長(zhǎng)90%~110%。當(dāng)然成飛集成也表示此僅為2024年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的管理控制指標(biāo)，能否實(shí)現(xiàn)受新業(yè)務(wù)拓展進(jìn)度、運(yùn)營(yíng)質(zhì)量以及宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境與市場(chǎng)需求變化等重大不確定性影響，不代表公司2024年度盈利預(yù)測(cè)，存在一定的不確定性。
至于利潤(rùn)分配方案，成飛集成表示2023年將以3.49億股為基數(shù)，向全體股東按每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利0.12元(含稅)，共派發(fā)現(xiàn)金股利430.4752萬(wàn)元；送紅股0股(含稅)，不以公積金轉(zhuǎn)增股本。