記者根據(jù)證監(jiān)會(huì)近期罰單采訪調(diào)研發(fā)現(xiàn)，一些新特點(diǎn)開(kāi)始顯現(xiàn)：首先，上市公司是嚴(yán)監(jiān)管的重中之重。從被施行大額罰款的上市公司來(lái)看，一方面，財(cái)務(wù)造假是重災(zāi)區(qū)，罰款金額往往達(dá)數(shù)百萬(wàn)乃至數(shù)千萬(wàn)；如若利用造假數(shù)據(jù)進(jìn)行募資，則會(huì)涉及欺詐發(fā)行，罰沒(méi)金額將提升至數(shù)千萬(wàn)乃至上億元。
另一方面，一些不涉及財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，在部分企業(yè)眼中“無(wú)傷大雅”的虛假行為也會(huì)被重罰。比如，4月7日奧聯(lián)電子因?yàn)椤按蹬＿^(guò)頭”而被合計(jì)罰沒(méi)750萬(wàn)元。
其次，無(wú)論個(gè)人還是企業(yè)，操縱市場(chǎng)都將被處以較過(guò)去更為嚴(yán)格的處罰。如若投資虧損，處罰金額或相對(duì)有限；但如果盈利數(shù)額大，等在其后的可能是巨額罰單，日前證監(jiān)會(huì)即公布一起罰沒(méi)金額高達(dá)2.71億元的牛散罰單。
再者，為資本市場(chǎng)提供服務(wù)的券商、會(huì)計(jì)所、律所等中介機(jī)構(gòu)也成為嚴(yán)懲重點(diǎn)；尤其是當(dāng)上市公司違法違規(guī)時(shí)，中介機(jī)構(gòu)將被延伸檢查和處罰。（21財(cái)經(jīng)）