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江蘇陽光股份有限公司(下稱ST陽光,600220.SH)在資本市場(chǎng)的處境岌岌可危。
5月7日晚,ST陽光公告,其收到控股股東江蘇陽光集團(tuán)有限公司(下稱陽光集團(tuán))通知,后者近日收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)的《行政處罰事先告知書》。
上述告知書顯示,陽光集團(tuán)涉嫌內(nèi)幕交易海潤(rùn)光伏科技股份有限公司股票案已由中國(guó)證監(jiān)會(huì)調(diào)查完畢,中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法擬對(duì)陽光集團(tuán)處以2.32億元罰款。
ST陽光表示,上述告知書涉及的擬被處罰主體不涉及本公司,且涉及事項(xiàng)與本公司無關(guān)。該事項(xiàng)不會(huì)對(duì)公司及子公司日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生影響。
但ST陽光股價(jià)仍受到影響。截至5月8日收盤,該股下跌5.07%,跌停,目前股價(jià)報(bào)收1.31元/股,總市值僅剩23.36億元。這已經(jīng)是該公司連續(xù)三個(gè)交易日跌停,5月6日及7日,ST陽光分別下跌5.23%、4.83%。
陽光集團(tuán)實(shí)控人為陸克平,產(chǎn)業(yè)涉足毛紡、服裝、生物醫(yī)藥、醫(yī)療器械、生態(tài)農(nóng)林、房地產(chǎn)、金屬制品等。
ST陽光為陽光集團(tuán)旗下上市公司,原主要從事呢絨面料生產(chǎn)和銷售,處于紡織制造業(yè),后再次跨界光伏行業(yè)。早在2006年,ST陽光曾投資多晶硅產(chǎn)業(yè)試水,但后遭遇硅料價(jià)格暴跌等原因,旗下寧夏陽光硅業(yè)于2013年破產(chǎn)。
除了ST陽光,還擁有A股上市公司四環(huán)生物(000518.SZ)以及新三板公司陽生生物(836959.NQ)。其中,四環(huán)生物已經(jīng)連續(xù)三年虧損,陽生生物早已退市。
上述行政處罰書涉及的海潤(rùn)光伏,成立于2004年,曾是國(guó)內(nèi)最大的晶硅太陽能電池生產(chǎn)企業(yè)之一,主營(yíng)太陽能電池、組件、電站等業(yè)務(wù)。2010年7月,陽光集團(tuán)全資子公司紫金電子收購了海潤(rùn)光伏33.65%的股權(quán),成為海潤(rùn)光伏第一大股東。
2012年,海潤(rùn)光伏借殼江蘇申龍?jiān)谏辖凰鲜?,之后陷入虧損。2019年,該公司從上交所主板退市,退市后在老三板交易了兩年,最終于2021年宣告破產(chǎn)。
上述公告并未詳細(xì)說明陽光集團(tuán)涉嫌內(nèi)幕交易海潤(rùn)光伏的詳細(xì)內(nèi)容。
但兩者的內(nèi)幕交易問題由來已久,最早可以追溯至十年前,當(dāng)時(shí)的 “高送轉(zhuǎn)”事件轟動(dòng)資本市場(chǎng)。
2015年1月23日,海潤(rùn)光伏推出高送轉(zhuǎn)預(yù)案。當(dāng)時(shí)其前三大股東楊懷進(jìn)、九潤(rùn)管業(yè)、紫金電子提議,2014年利潤(rùn)分配及資本公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案為全體股東每10股轉(zhuǎn)增20股。
當(dāng)年1月31日,海潤(rùn)光伏披露2014年年度業(yè)績(jī)虧損公告,預(yù)計(jì)2014年年度實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)為-8億元左右。
中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)官網(wǎng)2017年的一份行政處罰決定書顯示,海潤(rùn)光伏2013年度已發(fā)生虧損,為避免連續(xù)兩年虧損被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示(ST),于2014年初制定了實(shí)現(xiàn)盈利的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。
但隨著2014年下半年國(guó)家能源局相關(guān)政策的出臺(tái),光伏電站收入確認(rèn)政策發(fā)生了調(diào)整,對(duì)該公司盈利模式產(chǎn)生了很大的影響。
2014年11月底、12月初,楊懷進(jìn)、周宜可、張永欣等海潤(rùn)光伏高管和財(cái)務(wù)人員,就2014年業(yè)績(jī)問題進(jìn)行多次討論和溝通,并達(dá)成共識(shí):在公司2014年度無法實(shí)現(xiàn)盈利的情況下,在財(cái)務(wù)允許范圍內(nèi)多確認(rèn)虧損,盡量把能確認(rèn)的損失和減值都放在當(dāng)年。
多次利潤(rùn)測(cè)算后,海潤(rùn)光伏在2014年12月22日測(cè)算的當(dāng)年業(yè)績(jī)?yōu)閮籼潛p4.69億元,在2015年1月28日則調(diào)整為凈虧7.99億元。
中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)稱,作為海潤(rùn)光伏董事長(zhǎng),楊懷進(jìn)將2014年度業(yè)績(jī)預(yù)虧的信息與前兩大股東溝通,在前兩大股東利用內(nèi)幕信息減持之前,向其建議發(fā)布與海潤(rùn)光伏基本面不符的高送轉(zhuǎn)預(yù)案預(yù)披露公告。
在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi),楊懷進(jìn)、周宜可、張永欣、任向東四人分別對(duì)海潤(rùn)光伏減持。海潤(rùn)光伏第二大股東九潤(rùn)管業(yè)也對(duì)其減持,減持過程中還利用他人賬戶進(jìn)行“過橋”減持,避損6000多萬元。
最終,楊懷進(jìn)、周宜可、張永欣、任向東分別被處以60萬元罰款,且分別采取3-10年證券市場(chǎng)禁入措施;九潤(rùn)管業(yè)違法所得被沒收,并處以處以6194.07萬元罰款等。
截至今年一季度末,陽光集團(tuán)持有江蘇陽光2.26億股股份,持股比例12.69%,目前均處于質(zhì)押狀態(tài)。
此前,陸克平已被立案。去年10月,四環(huán)生物、江蘇陽光兩家公司同時(shí)公告,陸克平因涉嫌證券市場(chǎng)操縱違法違規(guī),被證監(jiān)會(huì)立案。去年12月,兩家公司再次公告,陸克平因涉嫌信息披露違法違規(guī),被證監(jiān)會(huì)立案。
ST陽光當(dāng)前業(yè)績(jī)也處于持續(xù)虧損狀態(tài)。
2023年,ST陽光實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入17.17億元,同比減少13.86%;歸母凈虧損1億元,同比減少185.35%。今年一季度,該公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)收2.39億元,同比減少30.22%;凈虧損0.27億元,同比大幅減少1289.41%。