文|全球財(cái)說 王莉
日前，重慶銀行發(fā)布一則訴訟事項(xiàng)進(jìn)展公告，該公告中提到了兩個(gè)事項(xiàng)：訴訟事項(xiàng)一顯示的結(jié)果是法院支持重慶銀行，但奈何被執(zhí)行人無可執(zhí)行財(cái)產(chǎn)可以給重慶銀行，因此，重慶市第一中級(jí)人民法院裁定終結(jié)本次執(zhí)行程序；訴訟事項(xiàng)二成渝金融法院裁定駁回重慶銀行起訴，重慶銀行不服，則向重慶市高級(jí)人民法院提起上訴。
雖然是兩個(gè)訴訟事項(xiàng)，但訴訟問題則是同源，是2016年重慶銀行認(rèn)購(gòu)重慶愛普地產(chǎn)（集團(tuán)）有限公司的5億元公司債到期無法償付而來。訴訟一是說愛普地產(chǎn)及相關(guān)聯(lián)企業(yè)已無資產(chǎn)可以償債，訴訟二則是因愛普地產(chǎn)5億公司債償債無望，轉(zhuǎn)而將訴訟槍口以虛假陳述為由對(duì)準(zhǔn)了相關(guān)中介機(jī)構(gòu)，中介機(jī)構(gòu)涉及中金公司、天職會(huì)計(jì)師事務(wù)所、東方金誠(chéng)等機(jī)構(gòu)。
這起償債糾紛看來還將延續(xù)下去。
根據(jù)重慶銀行公告顯示，該行已將上述訴訟所涉?zhèn)鶛?quán)投資納入不良，并已對(duì)該筆債權(quán)計(jì)提相應(yīng)減值準(zhǔn)備，并稱預(yù)計(jì)上述訴訟事項(xiàng)不會(huì)對(duì)本行的本期利潤(rùn)或期后利潤(rùn)造成重大影響。
《全球財(cái)說》發(fā)現(xiàn)，重慶銀行不良貸款率在經(jīng)歷2022年的上升后，2023年回落。
重慶銀行去年更換了行長(zhǎng)，今年上半年董事長(zhǎng)也更替完畢。
前五大行業(yè)貸款在公司貸款占比超7成
2023年重慶銀行不良貸款的處置力度較大，2023年，重慶銀行針對(duì)階段三的公司及零售貸款收回11.27億元，核銷13.90億元，轉(zhuǎn)讓10.11億元。針對(duì)階段二公司及零售貸款收回32.89億元。得益于此，重慶銀行不良貸款率及逾期貸款占比較上年末均有所下降。
2023年該行不良貸款率1.34%，較上年末下降0.04個(gè)百分點(diǎn)；撥備覆蓋率234.18%，較上年末上升22.99個(gè)百分點(diǎn)；貸款撥備率3.13%，較上年末上升0.22個(gè)百分點(diǎn)。逾期貸款總額為76.23億元，較上年末下降27.98億元；逾期貸款總額占客戶貸款及墊款本金總額的比例為1.95%，較上年末下降1.02個(gè)百分點(diǎn)。
雖然不良貸款率下降，但不良貸款余額上升，截至2023年12月31日，重慶銀行不良貸款余額為52.12億元，較上年末上升3.77億元。
從行業(yè)分布來看，不良貸款主要集中于批發(fā)和零售業(yè)、制造業(yè)以及房地產(chǎn)業(yè)，上述行業(yè)不良貸款率分別為5.19%、3.11%和6.48%，高于全行平均水平，其中值得注意的是，該行房地產(chǎn)業(yè)貸款余額略降，但不良率仍然上升。
評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)聯(lián)合資信認(rèn)為，2023年以來重慶市債務(wù)壓力有所上升，考慮到重慶銀行投放了一定規(guī)模的地方國(guó)有企業(yè)貸款等，需關(guān)注相關(guān)資產(chǎn)質(zhì)量變化以及對(duì)其盈利影響情況。
貸款五級(jí)分類遷徙率來看，重慶銀行次級(jí)和可疑貸款遷徙率上升，尤其是可疑類貸款遷徙率上升迅速，從2022年的14.18%上升至2023年66.25%，或意味著未來該行不良處置力度還將持續(xù)加大。
從貸款行業(yè)集中度來看，其前五大行業(yè)貸款余額占公司貸款的比重處于較高水平，面臨一定行業(yè)集中風(fēng)險(xiǎn)。
截至2023年末，重慶銀行貸款主要集中在租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)，水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)，制造業(yè)，建筑業(yè)以及批發(fā)和零售業(yè)等行業(yè)，上述前五大貸款行業(yè)占公司貸款的比重分別為26.49%、21.37%、9.35%、8.77%和7.30%，合計(jì)占比73.28%。
此外，重慶銀行表外業(yè)務(wù)整體規(guī)模較大，需關(guān)注其表外風(fēng)險(xiǎn)敞口及面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)。重慶銀行的表外業(yè)務(wù)主要為銀行承兌匯票、開出信用證以及信用卡承諾。截至2023年末，重慶銀行信用承諾及財(cái)務(wù)擔(dān)保余額為642.19億元，其中開出銀行承兌匯票余額482.07億元；開出信用證余額74.73億元，未使用的信用卡額度60.59億元。
日前，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局重慶監(jiān)管局發(fā)布的行政處罰信息公開表顯示，重慶銀行及其北碚支行因貸款風(fēng)險(xiǎn)分類不準(zhǔn)確、資金投向不合規(guī)且未按約定用途使用等五項(xiàng)違規(guī)事由，被合計(jì)罰款250萬元。
其中，重慶銀行的具體違規(guī)事由包括貸款風(fēng)險(xiǎn)分類不準(zhǔn)確、資金投向不合規(guī)且未按約定用途使用、對(duì)政府平臺(tái)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管控不到位、貸前調(diào)查不盡職、小微企業(yè)抵押評(píng)估費(fèi)用由借款企業(yè)承擔(dān)。時(shí)任重慶銀行資產(chǎn)管理部總經(jīng)理萬書華被警告。重慶銀行北碚支行因貸款五級(jí)分類不準(zhǔn)確、突擊發(fā)放短期無實(shí)際用途貸款2項(xiàng)違規(guī)被罰款50萬元。時(shí)任重慶銀行北碚支行行長(zhǎng)陳樸被警告。
此次被罰內(nèi)容除了顯示出該行內(nèi)控問題外，亦進(jìn)一步顯示出重慶銀行資產(chǎn)質(zhì)量問題存一定隱憂。
分紅力度大加速資本消耗
今年銀行的分紅情況格外受到關(guān)注，已經(jīng)有個(gè)別銀行因分紅問題遭到中小股東抵制和批評(píng)。不過重慶銀行不屬于被批評(píng)的那列。
根據(jù)重慶銀行發(fā)布的2023年利潤(rùn)分配預(yù)案，擬每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利4.08元（含稅），現(xiàn)金分紅比例達(dá)到30.05%，這已是重慶銀行第四年將分紅比例定在了30%以上。
但是較大的分紅力度及業(yè)務(wù)快速發(fā)展對(duì)重慶銀行資本形成消耗，核心資本面臨一定補(bǔ)充壓力。
截至2023年末，重慶銀行資本充足率為13.37%，一級(jí)資本充足率及核心一級(jí)資本充足率分別為11.16%和9.78%，資本充足性相關(guān)指標(biāo)有所提升，但隨著各項(xiàng)業(yè)務(wù)的持續(xù)發(fā)展，重慶銀行核心資本仍面臨一定補(bǔ)充壓力。
同時(shí)，業(yè)績(jī)端也存壓力。
2023年?duì)I收下降，凈利潤(rùn)則由于所得稅較大幅度下降帶來小幅增長(zhǎng)。2023年，重慶銀行實(shí)現(xiàn)營(yíng)收132.11億元，同比下降1.89%，凈利潤(rùn)為52.29億元，同比增幅2.20%。
2023年該行利息凈收入和手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入均同比下降，該行2023年的利息凈收入為104.47億元，相較于2022年下滑了3.34%，手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入為4.11億元，較上年減少3.50億元，降幅45.96%。利息凈收入在該行營(yíng)業(yè)收入中占比達(dá)79.08%，是該行最主要收入來源。
今年一季度雖然實(shí)現(xiàn)了營(yíng)收和凈利的雙增，但一季度的利息凈收入仍表現(xiàn)為下降，但手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入出現(xiàn)逆轉(zhuǎn)大幅上升。但其主營(yíng)業(yè)務(wù)能力仍未改善。
利息凈收入下降原因和同業(yè)類似，貸款收益率持續(xù)下行，負(fù)債成本率則因?yàn)槎ㄆ诖婵畹恼急忍嵘秊樨?fù)債端成本控制帶來壓力。截至2023年末個(gè)人定期存款占儲(chǔ)蓄存款的89.71%，儲(chǔ)蓄存款穩(wěn)定性好的同時(shí)也為負(fù)債端成本控制帶來一定壓力。
同時(shí)，2023年，重慶銀行主動(dòng)負(fù)債力度較大，市場(chǎng)融入資金占負(fù)債總額的比重保持在較高水平。截至2023年末，重慶銀行市場(chǎng)融入資金余額2175.75億元，較上年末增長(zhǎng)5.39%；其中，拆入資金398.03億元；賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)款余額167.11億元；應(yīng)付債券余額1533.74億元，主要為應(yīng)付同業(yè)存單；其余為境內(nèi)銀行同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng)。
今年上半年，該行董事長(zhǎng)調(diào)整。根據(jù)1月11日公告，林軍女士因到齡退休辭任董事長(zhǎng)，辭任后不再擔(dān)任重慶銀行任何職務(wù)；楊秀明接任董事長(zhǎng)一職，其任職資格今年3月獲批。楊秀明為農(nóng)行老兵，自1994年起從一線的營(yíng)業(yè)所干部、支行行長(zhǎng)到2017年12月起擔(dān)任農(nóng)行重慶市分行黨委委員、副行長(zhǎng)。
去年該行行長(zhǎng)剛發(fā)生調(diào)整，高嵩為現(xiàn)任行長(zhǎng)。
一二把手更替正式完成，重慶銀行能否在新班子的帶領(lǐng)下恢復(fù)主營(yíng)業(yè)務(wù)能力、突破資產(chǎn)質(zhì)量潛在風(fēng)險(xiǎn)，《全球財(cái)說》持續(xù)關(guān)注。