上海證券交易所于2024年7月8日發(fā)布監(jiān)管措施決定書(shū)，對(duì)華創(chuàng)證券有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“華創(chuàng)證券”）予以監(jiān)管警示。華創(chuàng)證券在擔(dān)任貴州中毅達(dá)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“中毅達(dá)”）發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金項(xiàng)目的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)期間，未能充分履行核查義務(wù)，導(dǎo)致存在多項(xiàng)違規(guī)行為。

違規(guī)行為包括但不限于：對(duì)標(biāo)的公司貿(mào)易收入內(nèi)控有效性核查不到位，對(duì)經(jīng)銷、直銷收入劃分依據(jù)核查不到位，以及對(duì)經(jīng)銷商收入終端核查相關(guān)問(wèn)詢回復(fù)內(nèi)容與底稿不一致等。此外，華創(chuàng)證券在對(duì)主要境外客戶銷售自產(chǎn)產(chǎn)品與開(kāi)展貿(mào)易業(yè)務(wù)的收入劃分計(jì)算中存在錯(cuò)誤，且部分訪談程序執(zhí)行不到位。

上海證券交易所指出，華創(chuàng)證券的行為違反了《上海證券交易所上市公司重大資產(chǎn)重組審核規(guī)則》等相關(guān)執(zhí)業(yè)規(guī)范要求，責(zé)令華創(chuàng)證券采取整改措施，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交書(shū)面整改報(bào)告。