界面新聞記者 | 孫藝真

“科創(chuàng)板八條”后，科創(chuàng)板首單過會IPO項目產生。

8月2日，上交所上市審核委員會召開2024年第18次審議會議，審議通過了思看科技（杭州）股份有限公司（以下簡稱思看科技）的科創(chuàng)板首發(fā)上市申請。

思看科技IPO申請在2023年6月16日獲上交所受理，此次融資金額為5.69億元，保薦機構為中信證券。

思看科技主營三維視覺數字化產品及系統(tǒng)的研發(fā)、生產和銷售。據審議結果公告，上交所上市委現(xiàn)場問詢了思看科技商業(yè)合理性、技術優(yōu)劣勢等兩項問題。

具體來看，一是思看科技要結合其所處行業(yè)、產品特點、應用領域、銷售模式等，說明其經銷商分散、流動性較大、演示用機結存較多等是否具有商業(yè)合理性，是否符合行業(yè)慣例，并說明收入確認是否真實、準確。

二是思看科技要結合其主要產品的技術優(yōu)劣勢、客戶結構及需求、市場占有率、固定資產投資等，說明其主要產品市場空間拓展、經營業(yè)績增長的可持續(xù)性，相關風險是否已充分披露。

值得一提的是，2024年6月的股東大會中，思看科技曾調整募資規(guī)模，原計劃8.51億元的募資金額縮減至5.69億元，減少約2.82億。

此外，思看科技對募投項目也作出了調整，將“研發(fā)中心及總部大樓建設項目”調整為“研發(fā)中心基地建設項目”， “營銷及服務網絡基地建設項目”調整為通過公司自有資金解決。

界面新聞注意到，在第二輪審核問詢中，監(jiān)管曾要求思看科技說明購買商業(yè)房產后的項目進展、使用情況，杭州中福置業(yè)及其實際控制人、主要關聯(lián)方等是否與思看科技及其主要關聯(lián)方存在關聯(lián)關系或其他特殊利益安排，并要求思看科技出具并披露不涉及房地產業(yè)務的相關承諾。

科創(chuàng)屬性相關指標方面，思看科技7月26日提交的上會稿顯示，該公司2021年至2023年累計研發(fā)投入占2021年至2023年累計營業(yè)收入比例為16.96%；2021年至2023年累計研發(fā)投入合計10834萬元。

今年4月30日，證監(jiān)會發(fā)布《關于修改〈科創(chuàng)屬性評價指引（試行）〉的決定》，修改后的《指引》適度提高了對科創(chuàng)板擬上市企業(yè)的研發(fā)投入、發(fā)明專利數量及營業(yè)收入復合增長率要求。

《指引》明確，支持和鼓勵科創(chuàng)板定位規(guī)定的相關行業(yè)領域中，同時符合下列 4 項指標的企業(yè)申報科創(chuàng)板上市，一是最近三年研發(fā)投入占營業(yè)收入比例5%以上，或最近三年研發(fā)投入金額累計在8000萬元以上；二是研發(fā)人員占當年員工總數的比例不低于10%；三是應用于公司主營業(yè)務并能夠產業(yè)化的發(fā)明專利7項以上；四是最近三年營業(yè)收入復合增長率達到25%，或最近一年營業(yè)收入金額達到3億元。

6月19日，證監(jiān)會發(fā)布的《關于深化科創(chuàng)板改革 服務科技創(chuàng)新和新質生產力發(fā)展的八條措施》（以下簡稱“科創(chuàng)板八條”）明確指出，強化科創(chuàng)板“硬科技”定位。嚴把入口關，堅決執(zhí)行科創(chuàng)屬性評價標準，優(yōu)先支持新產業(yè)新業(yè)態(tài)新技術領域突破關鍵核心技術的“硬科技”企業(yè)在科創(chuàng)板上市。

政策指出，進一步完善科技型企業(yè)精準識別機制，發(fā)揮好市場機制作用。適應新質生產力相關企業(yè)投入大、周期長、研發(fā)及商業(yè)化不確定性高等特點，支持具有關鍵核心技術、市場潛力大、科創(chuàng)屬性突出的優(yōu)質未盈利科技型企業(yè)在科創(chuàng)板上市，提升制度包容性。