2024年9月23日，廣東錦龍發(fā)展股份有限公司（證券代碼：000712.SZ，證券簡稱：錦龍股份）發(fā)布公告，計劃通過在上海聯(lián)合產(chǎn)權交易所公開掛牌方式出售其持有的東莞證券股份有限公司（以下簡稱“東莞證券”）20%的股份。此次交易的對方為東莞金融控股集團有限公司（以下簡稱“東莞金控”）和東莞發(fā)展控股股份有限公司（以下簡稱“東莞控股”）。錦龍股份將分別向東莞金控和東莞控股轉讓其持有的東莞證券12.9%和7.1%的股份。

償還借款！此次交易或將回籠資金超22億元

根據(jù)公告，錦龍股份出售的東莞證券股份參考底價為227,175.42萬元人民幣，最終交易價格將根據(jù)公開掛牌結果確定。此次出售旨在降低錦龍股份的資產(chǎn)負債率，優(yōu)化公司的財務結構，改善現(xiàn)金流和經(jīng)營狀況。公告還指出，此次交易不會影響錦龍股份的主營業(yè)務，但會減少公司的主營業(yè)務收入。

截至本報告書簽署日，上市公司持有中山證券67.78%股權，持有東莞證券40%股份，并主要依托中山證券和東莞證券開展證券業(yè)務。最近三年一期各期末，上市公司的資產(chǎn)負債率較高，分別為74.86%、77.66%、77.17%和80.67%；特別是上市公司母公司的財務負擔較重，最近三年一期的利息凈收入分別為-44,728.78萬元、-48,206.29萬元、-52,198.35萬元和-25,322.94萬元，嚴重影響了上市公司的盈利能力。截至2024年6月30日，上市公司母公司的短期和長期借款余額分別為159,298.95萬元、405,392.50萬元；截至本報告書簽署日，上市公司向廣東景天物業(yè)管理有限公司、廣州金保供應鏈科技有限公司的借款已經(jīng)到期，借款本金分別為1500萬元、8000萬元，上市公司正在與債權方溝通債務展期/償還事宜。盡管本次交易將在較大程度上緩解上市公司的財務壓力，但不排除未來上市公司出現(xiàn)無法履行相關融資協(xié)議，從而面臨被要求提前償付、承擔違約責任、出現(xiàn)法律糾紛及標的股份被凍結導致本次交易被暫停、終止或取消的風險。

東莞證券九年IPO之路未果，盈利能力逐年下滑

東莞證券IPO之路漫長且波折。2015年，東莞證券遞交了首發(fā)上市申請資料并獲受理，但因持有其40%股權的第一大股東錦龍股份實控人楊志茂牽扯行賄案件，東莞證券IPO未有實質性進展。2022年2月24日，東莞證券IPO申請獲得中國證監(jiān)會第十八屆發(fā)行審核委員會2022年第19次發(fā)審委會議審核通過。2023年2月17日，中國證監(jiān)會發(fā)布全面實行股票發(fā)行注冊制相關制度規(guī)則，自公布之日起施行。2023年3月2日，深交所受理了東莞證券IPO平移申請。因東莞證券暫緩提交IPO申請文件中記錄的財務資料，2024年3月31日起東莞證券IPO審核進入中止狀態(tài)。2024年6月29日，東莞證券向深交所提交了《關于首次公開發(fā)行股票并上市恢復審核的申請》及IPO更新申請文件，深交所受理了上述文件。東莞證券IPO已恢復審核。

招股書最新數(shù)據(jù)顯示，2021-2023年，報告期內，公司凈利潤分別為101,703.80萬元、79,087.63萬元及63,509.70萬元，其中歸屬于母公司股東的凈利潤分別為99,622.13萬元、79,087.63萬元及63,509.70萬元。