記者 | 沈溦

11月1日晚間，多家公司披露近期遭遇監(jiān)管處罰情況。

其中，不少來自于監(jiān)管部門的現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)。

比如尚緯股份（603333.SH）公告，公司收到行政監(jiān)管措施決定書。

四川證監(jiān)局表示，在現(xiàn)場檢察中，發(fā)現(xiàn)尚緯股份披露出資2000萬設(shè)立投資合伙企業(yè)，實際用途卻流向公司實控人李廣勝相關(guān)方，構(gòu)成變相占用，目前已收回1500萬，此外，李廣勝還存在控制的他人證券賬戶持有尚緯股份股票。但公司未準(zhǔn)確披露李廣勝持股信息及持股變動情況。

據(jù)此，四川證監(jiān)局對尚緯股份、李廣勝采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施，并對尚緯股份、李廣勝、時任董事會秘書兼財務(wù)總監(jiān)姜向東、時任總經(jīng)理盛業(yè)武采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，均記入證券期貨市場誠信檔案。

寧波華翔（002048.SZ）收到寧波證監(jiān)局責(zé)令整改措施決定，公司在現(xiàn)場檢查中被發(fā)現(xiàn)存在董事長報酬事項未經(jīng)股東大會審議和未制作現(xiàn)金購買相關(guān)股權(quán)重大事項進程備忘錄的違規(guī)行為。

根據(jù)相關(guān)規(guī)定，寧波證監(jiān)局決定對公司采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。

國華網(wǎng)安（000004.SZ）、ST特信（000070.SZ）、英維克（002837.SZ）同日公告收到深圳證監(jiān)局責(zé)令改正措施決定。

國華網(wǎng)安存在銷售相關(guān)內(nèi)部控制不到位、采購相關(guān)內(nèi)部控制不到位等問題。

ST特信2021年、2022年財務(wù)報告中商譽減值測試關(guān)鍵參數(shù)披露不完整。未及時就貿(mào)易業(yè)務(wù)建立內(nèi)部控制規(guī)范，未充分核實貿(mào)易業(yè)務(wù)供應(yīng)商、客戶經(jīng)營和履約能力情況，采購付款的過程控制和跟蹤管理不審慎，公司采購、銷售和合同管理內(nèi)部控制不到位。時任董事長高天亮、總經(jīng)理伍歷文、時任財務(wù)總監(jiān)李增民因此被出具警示函。

英維克2021年商譽減值測試時，有關(guān)業(yè)務(wù)收入及毛利率預(yù)測依據(jù)不充分；2022年商譽減值測試時，有關(guān)業(yè)務(wù)納入資產(chǎn)組依據(jù)不充分。公司董事長兼總經(jīng)理齊勇、財務(wù)總監(jiān)葉桂梁被出具警示函。

對此，國華網(wǎng)安、ST特信表示公司將進一步加強全體董事、監(jiān)事和高級管理人員對證券法律法規(guī)和內(nèi)部控制規(guī)范的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，提高內(nèi)部控制管理水平等，不影響公司正常經(jīng)營管理活動。

英維克則同日發(fā)布整改報告，有關(guān)業(yè)務(wù)收入及毛利率預(yù)測依據(jù)不充分的問題，公司已于2023年年度報告中進一步夯實有關(guān)業(yè)務(wù)收入及毛利率預(yù)測依據(jù)。有關(guān)業(yè)務(wù)納入資產(chǎn)組依據(jù)不充分問題，公司已經(jīng)于2023年年度報告中進行了嚴(yán)格謹(jǐn)慎處理。并制定持續(xù)整改計劃。

此外，凱盛新能（600876.SH）公告，由于存在母公司統(tǒng)一采購再平價銷售給子公司的業(yè)務(wù)未按凈額法核算、內(nèi)幕信息知情人登記管理制度執(zhí)行不到位等違規(guī)行為。

上市公司被河南證監(jiān)局采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施，對董事長謝軍、時任總裁馬炎、現(xiàn)任總裁章榕、現(xiàn)任財務(wù)總監(jiān)陳紅照、時任財務(wù)總監(jiān)李飏、時任董事會秘書王蕾蕾采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。

望變電氣（603191.SH）收重慶證監(jiān)局責(zé)令改正措施決定書，公司2022年3月公告的“智能成套電氣設(shè)備產(chǎn)業(yè)基地建設(shè)項目”建設(shè)工程投資額及辦公樓投資額調(diào)整，截至2024年6月末，辦公樓實際投資2511.06萬元并已達預(yù)定可使用狀態(tài)，但未按計劃用于該項目供管理總部辦公，且未履行變更程序，違反相關(guān)規(guī)定。

德方納米（300769.SZ）公告，公司董事、副總經(jīng)理任誠收到深圳證監(jiān)局出具的警示函。經(jīng)查，任誠的配偶在2024年6月21日至9月27日期間，累計買入德方納米股票8000股，累計賣出8000股，構(gòu)成短線交易。深圳證監(jiān)局決定對任誠采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。