記者 | 郭凈凈
1月10日，*ST澄星(600078.SH)股價(jià)跌停，當(dāng)日股價(jià)跌5.03%至9.81元/股。
此前一個(gè)交易日（2022年1月7日），該公司收到上交所下發(fā)的監(jiān)管工作函。監(jiān)管工作函顯示，就股東股權(quán)拍賣(mài)事項(xiàng)，上交所于2021年12月16日發(fā)出問(wèn)詢(xún)函，此后*ST澄星已先后三次延期回復(fù)。
對(duì)此，上交所提出監(jiān)管要求稱(chēng)，問(wèn)詢(xún)函涉及事項(xiàng)對(duì)公司及投資者預(yù)期影響重大，公司董事會(huì)全體成員應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，督促公司、股東、中介機(jī)構(gòu)等相關(guān)方及時(shí)回復(fù)問(wèn)詢(xún)函及履行信息披露義務(wù)，保證信息披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并就其保證承擔(dān)個(gè)別和連帶責(zé)任。公司應(yīng)當(dāng)充分提示有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，避免誤導(dǎo)投資者。
同時(shí)，上交所要求*ST澄星收到本工作函后立即對(duì)外披露。“你公司全體董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)高度重視本工作函的要求。如核實(shí)公司及相關(guān)方存在惡意拖延回復(fù)重大事項(xiàng)、不及時(shí)履行信息披露義務(wù)等信息披露違規(guī)行為，本所將啟動(dòng)自律監(jiān)管程序。”
不過(guò)，1月10日，*ST澄星仍未按上交所要求回復(fù)問(wèn)詢(xún)函。
2021年12月16日，*ST澄星突然稱(chēng)，公司近日通過(guò)公開(kāi)渠道獲悉，江蘇省江陰市人民法院（簡(jiǎn)稱(chēng)“江陰法院”）將公開(kāi)拍賣(mài)公司控股股東江陰澄星實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“澄星集團(tuán)”）持有公司的170,826,693股無(wú)限售流通股票，占公司股份總數(shù)的25.78%，占該股東持有公司總股份的100%，澄星集團(tuán)持有的前述股份已全部質(zhì)押且多次被司法凍結(jié)，拍賣(mài)時(shí)間是2022年1月13日10時(shí)至2022年1月14日10時(shí)。該公司坦言，若上述拍賣(mài)最終成交，將導(dǎo)致其控股股東和實(shí)際控制人發(fā)生變化。
前述公告才發(fā)，上交所就于去年12月16日連夜下發(fā)問(wèn)詢(xún)函。問(wèn)詢(xún)函首先發(fā)問(wèn)*ST澄星：本次通過(guò)司法拍賣(mài)減持股份，是否違反《證券法》等相關(guān)法律、規(guī)則？司法拍賣(mài)申請(qǐng)人和被申請(qǐng)人之間，是否存在合謀規(guī)避減持規(guī)定的情形？
據(jù)悉，去年11月26日，*ST澄星披露，其第二大股東江陰漢盈投資有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“漢盈投資”）持有的公司無(wú)限售流通股106,107,921股，該標(biāo)的占公司股份總數(shù)的16.01%，占該股東持有公司股份的100%。前述股份已全部被司法凍結(jié)，拍賣(mài)時(shí)間是2021年12月26日10時(shí)至2021年12月27日10時(shí)。該次拍賣(mài)最終“因第一次司法拍賣(mài)無(wú)競(jìng)買(mǎi)人出價(jià)”而流拍，且將于2022年1月13日10時(shí)至2022年1月14日10時(shí)進(jìn)行第二次司法拍賣(mài)，這將于澄星集團(tuán)所持25.78%股份在同日進(jìn)行拍賣(mài)。若兩輪司法拍賣(mài)完成，該公司實(shí)控人將變更。
*ST澄星及其控股股東澄星集團(tuán)已經(jīng)于2021年12月7日因涉嫌信息披露違法違規(guī)已被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。根據(jù)《證券法》等相關(guān)規(guī)定，上市公司或者大股東因涉嫌證券期貨違法犯罪，在被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查期間，上市公司大股東不得減持股份；同時(shí)根據(jù)第四條規(guī)定，因司法強(qiáng)制執(zhí)行等減持股份的，應(yīng)當(dāng)按照上述規(guī)定辦理。
據(jù)上交所調(diào)查，漢盈投資所持公司16.01%股份將全部被司法拍賣(mài)，此次拍賣(mài)系漢盈投資與中國(guó)工商銀行股份有限公司江陰支行借款糾紛一案；但該上市公司前期未就漢盈投資所持公司股份被司法凍結(jié)相關(guān)事項(xiàng)予以公告。而公開(kāi)資料顯示，漢盈投資曾100%投資澄星集團(tuán)子公司江蘇澄星磷化工集團(tuán)進(jìn)出口有限公司。
而澄星集團(tuán)所持*ST澄星25.78%股份被拍賣(mài)的原因，與澄星集團(tuán)和澄蝶株式會(huì)社合同糾紛有關(guān)，起拍價(jià)為8.07億元。公開(kāi)資料顯示，澄星集團(tuán)持有澄蝶株式會(huì)社少數(shù)股權(quán)。
兩次拍賣(mài)的起因均與關(guān)聯(lián)公司有關(guān)系，問(wèn)詢(xún)函要求*ST澄星說(shuō)明澄星集團(tuán)與澄碟株式會(huì)社的關(guān)聯(lián)關(guān)系，是否存在合謀蓄意申請(qǐng)司法強(qiáng)制執(zhí)行的情況；以及，漢盈投資與控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方的關(guān)聯(lián)關(guān)系，是否構(gòu)成一致行動(dòng)人，漢盈投資與公司是否存在關(guān)聯(lián)交易？同事，*ST澄星被上交所追問(wèn)：相關(guān)借款糾紛、合同糾紛的具體情況，前期未予以披露的原因，是否存在信息披露不及時(shí)、不完整等情形？
上交所繼續(xù)追問(wèn)：*ST澄星及其控股股東目前已被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，如后續(xù)發(fā)現(xiàn)控股股東存在其他資金占用、違規(guī)擔(dān)保等情形，相關(guān)方是否須承諾兜底解決？
公開(kāi)資料顯示，*ST澄星主要從事黃磷、磷酸、磷酸鹽等精細(xì)磷化工系列產(chǎn)品的生產(chǎn)與銷(xiāo)售。2021年第三季度報(bào)告顯示，盡管該公司前三季度歸母凈利潤(rùn)同比大漲1525.32%至9290.62萬(wàn)元，但其截至去年9月30日的凈資產(chǎn)卻仍是-3.83億元，澄星集團(tuán)及其相關(guān)方仍占用上市公司資金本息合計(jì)22.23億元（未經(jīng)審計(jì)）也至今未歸還。截止目前，公司涉及被訴訟（仲裁）的累計(jì)金額為22.61億元。
此前，*ST澄星已經(jīng)因?yàn)椤?020年期末凈資產(chǎn)為負(fù)，且2020年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具無(wú)法表示意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告”，于2021年5月6日被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示。其中，該公司控股股東澄星集團(tuán)巨額資金占用是2020年被出具無(wú)法表示意見(jiàn)的重要原因之一。
2021年11月9日，*ST澄星債權(quán)人江陰市建筑裝璜制品廠以公司不能清償?shù)狡趥鶆?wù)且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)為由已向無(wú)錫市中級(jí)人民法院提出對(duì)公司進(jìn)行破產(chǎn)重整的申請(qǐng)。*ST澄星坦言，如果法院正式受理對(duì)公司的重整申請(qǐng)，公司將存在因重整失敗而被宣告破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)?！叭绻颈恍嫫飘a(chǎn)，公司股票將被終止上市?！?/p>