記者 | 龐宇
曾因“300億財(cái)務(wù)造假案”備受市場關(guān)注的康美藥業(yè)（600518.SH，*ST康美），如今又陷內(nèi)幕交易風(fēng)波。
近日，廣東證監(jiān)局官網(wǎng)連發(fā)三份行政處罰書顯示，四名有關(guān)康美藥業(yè)重整的內(nèi)幕知情人因內(nèi)幕交易各被罰款50萬元。其中三名是廣州醫(yī)藥集團(tuán)有限公司（以下簡稱“廣藥集團(tuán)”）的高管，一名為家屬，四人違法行為均涉康美藥業(yè)被托管導(dǎo)致公司控制權(quán)發(fā)生變化的內(nèi)幕交易。
“內(nèi)幕信息”從何而來？
根據(jù)廣東證監(jiān)局調(diào)查，2020年7月10日，為化解康美藥業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，有關(guān)部門會(huì)議討論選擇有中醫(yī)藥生產(chǎn)資質(zhì)的企業(yè)托管康美藥業(yè)，初步確定托管方為廣藥集團(tuán)。廣藥集團(tuán)黨委書記、董事長李某源于當(dāng)日將上述托管信息通知廣藥集團(tuán)及下屬公司相關(guān)人員，包括集團(tuán)工會(huì)主席李錦云。
2020年7月13日，廣藥集團(tuán)召開黨委擴(kuò)大會(huì)議，通報(bào)托管決定，李錦云、裴澤建、徐文流等人出席會(huì)議。當(dāng)日上午，廣藥集團(tuán)召開托管康美藥業(yè)專題會(huì)議，李錦云等人出席會(huì)議。會(huì)后，包括上述三人在內(nèi)的參會(huì)人員簽訂了《保密協(xié)議》。
2020年7月20日，廣藥集團(tuán)召開會(huì)議研究托管康美藥業(yè)事項(xiàng)，相關(guān)中介機(jī)構(gòu)參加，李錦云等人出席會(huì)議。
2020年7月22日，廣藥集團(tuán)相關(guān)人員到揭陽開展前期調(diào)研。當(dāng)天晚上，康美藥業(yè)董事長馬某谷將托管可能涉及康美藥業(yè)控制權(quán)變更的事項(xiàng)通知了康美藥業(yè)公司相關(guān)人員，安排相關(guān)公告事宜。
2020年7月23日，康美藥業(yè)公告稱收到公司控股股東康美實(shí)業(yè)投資控股有限公司（以下簡稱康美實(shí)業(yè)）的通知，康美實(shí)業(yè)正在籌劃重大事項(xiàng)，該事項(xiàng)可能導(dǎo)致公司控制權(quán)發(fā)生變更，“ST康美”股票當(dāng)天停牌。
廣東證監(jiān)局指出，康美藥業(yè)被托管導(dǎo)致公司控制權(quán)擬發(fā)生變更事項(xiàng)，屬于《證券法》第八十條第二款第八項(xiàng)規(guī)定的重大事件，公開前屬于《證券法》第五十二條第二款規(guī)定的內(nèi)幕信息。內(nèi)幕信息敏感期為2020年7月10日至2020年7月23日，李錦云為內(nèi)幕信息知情人，知悉內(nèi)幕信息時(shí)間不晚于2020年7月10日。
據(jù)廣東證監(jiān)局認(rèn)定，李錦云知悉內(nèi)幕信息時(shí)間不晚于2020年7月10日；裴澤建、徐文流知悉內(nèi)幕信息時(shí)間不晚于2020年7月13日。
四人均被罰五十萬
公開信息顯示，涉及此次內(nèi)幕交易的三位當(dāng)事人均在廣藥集團(tuán)或旗下子公司擔(dān)任重要職位。此外還牽涉了第四人，即是廣藥集團(tuán)工會(huì)主席李錦云的兒子楊皓凌。
根據(jù)廣東證監(jiān)局行政處罰決定書，楊皓凌、徐文流、裴澤建均于2020年7月13日買入*ST康美股票。
具體來看，2020年7月10日晚至7月12日，李錦云和家人交流廣藥集團(tuán)托管康美藥業(yè)時(shí)，與其共同居住的兒子楊皓凌聽到了該信息。2020年7月13日，“楊皓凌”證券賬戶合計(jì)買入成交“ST康美”238,400股，成交金額579,312元。
另外，7月13日，“徐文流”證券賬戶合計(jì)買入成交“ST康美”股票500,000股，成交金額1,196,965元；“裴澤建”證券賬戶合計(jì)買入成交“ST康美”股票143,300股，成交金額344,908元。
而從交易情況來看，3起內(nèi)幕交易中，僅一人獲得微利，其余兩人均虧損。楊皓凌在7月14日賣出所持全部康美藥業(yè)股票，交易虧損19,830.65元；徐文流在7月15日賣出，交易盈利26,394.27元；裴澤建則在內(nèi)幕信息敏感期后還陸續(xù)買入了康美藥業(yè)62,500股，直到2021年5月7日至8月17日陸續(xù)賣出，上述交易累計(jì)虧損12,319.87元。
廣東證監(jiān)局認(rèn)為，上述當(dāng)事人在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)交易“ST康美”股票，構(gòu)成內(nèi)幕交易，事實(shí)清楚，法律依據(jù)充分。交易盈虧、承諾書簽署、是否知悉法律等與案件認(rèn)定無關(guān)。四名相關(guān)人員各被罰款50萬元，徐文流盈利26394.27元也被沒收。
康美藥業(yè)去年或扭虧為盈
回顧以往，康美藥業(yè)曾因“300億財(cái)務(wù)造假案”備受市場關(guān)注。在證監(jiān)會(huì)開出頂格罰單后，馬興田因操縱證券市場罪、違規(guī)披露、不披露重要信息罪以及單位行賄罪數(shù)罪并罰，被判處有期徒刑12年，并處罰金人民幣120萬元；康美藥業(yè)原副董事長、常務(wù)副總經(jīng)理許冬瑾及其他責(zé)任人員11人，因參與相關(guān)證券犯罪被分別判處有期徒刑并處罰金。
2021年年底，在廣東神農(nóng)氏主導(dǎo)下，康美藥業(yè)完成破產(chǎn)重整工作，全部債務(wù)已通過現(xiàn)金、股份、信托權(quán)益等方式實(shí)現(xiàn)100%清償。廣東神農(nóng)氏也通過出資成為康美藥業(yè)第一大股東。廣東神農(nóng)氏是廣藥集團(tuán)一員，其股東包括廣藥集團(tuán)、粵財(cái)產(chǎn)業(yè)投資基金、恒健資產(chǎn)、揭陽金葉等。
1月26日晚間，康美藥業(yè)公告完成換帥，公司董事會(huì)審議通過選舉賴志堅(jiān)為董事長。至此，康美藥業(yè)新一屆管理團(tuán)隊(duì)基本落成，公司正式進(jìn)入廣藥集團(tuán)主政時(shí)期。
一切塵埃落定之后，1月27日晚，康美藥業(yè)披露2021年年度業(yè)績預(yù)盈公告稱，經(jīng)財(cái)務(wù)部門初步測算，預(yù)計(jì)公司2021年的凈利潤為56.25億元至84.38億元，同比實(shí)現(xiàn)扭虧為盈。
對于業(yè)績預(yù)盈的主要原因，康美藥業(yè)表示，由于《重整計(jì)劃》已執(zhí)行完畢，實(shí)現(xiàn)相關(guān)重整收益凈額約175億元，導(dǎo)致公司業(yè)績同比實(shí)現(xiàn)大額增長。不過，扣除非經(jīng)常性損益后，康美藥業(yè)預(yù)計(jì)2021年度虧損57.6億至86.4億元。
4月20日，*ST康美報(bào)收2.75元/股，公司預(yù)計(jì)將于4月29日發(fā)布2021年年報(bào)和2022年一季報(bào)。