記者 | 胡穎君
為推動理財公司依法合規(guī)經(jīng)營和持續(xù)穩(wěn)健運行，按照誠實信用、勤勉盡責原則切實履行受托管理職責。銀保監(jiān)會制定《理財公司內(nèi)部控制管理辦法（征求意見稿）》（以下簡稱《辦法》），自2022年4月29日起公開征求意見。
截至目前，共29家理財公司獲批籌建，其中25家獲批開業(yè)。截至2022年3月末，銀行及理財公司理財產(chǎn)品合計余額28.4萬億元。其中，理財公司產(chǎn)品余額17.3萬億元。
銀保監(jiān)會相關負責人表示，理財公司作為具備獨立法人資格的新型資管機構(gòu)，有必要盡快構(gòu)筑全面有效的內(nèi)控管理制度。制定《辦法》是對資管新規(guī)理財新規(guī)、理財公司辦法等監(jiān)管制度的原則性要求的細化和補充，有利于推動理財公司建立健全統(tǒng)一規(guī)范的內(nèi)控標準。其次，有利于充分發(fā)揮理財公司內(nèi)控防線作用。理財公司處于“潔凈起步”的關鍵時期，亟需構(gòu)建與自身業(yè)務規(guī)模、特點和風險狀況相適應的內(nèi)控合規(guī)管理體系，為依法合規(guī)和穩(wěn)健運行提供堅實保障。此外，理財公司還需進一步在人員、資金、投資管理、信息、系統(tǒng)等方面建好風險隔離墻，提高自身獨立經(jīng)營能力。
具體來看，《辦法》對強化理財公司受托管理職責有哪些規(guī)定？銀保監(jiān)會相關負責人表示，《辦法》要求理財公司對各項業(yè)務活動和管理活動制定全面、系統(tǒng)、規(guī)范的內(nèi)控制度體系，并至少每年進行一次全面評估。
一是強化產(chǎn)品設計和存續(xù)期管理。要求理財產(chǎn)品發(fā)行前嚴格履行內(nèi)部審批程序，持續(xù)跟蹤每只產(chǎn)品風險監(jiān)測指標變化情況，開展壓力測試并及時采取有效措施。
二是完善投資和交易制度流程。要求按照最小權限原則合理劃分投資權限，建立投資授權持續(xù)評價和反饋機制。明確不同類型資產(chǎn)投資審核標準、決策流程、風控措施和投后管理要求。健全交易全流程管理制度，有效識別和控制相關風險。
三是加強重要崗位關鍵人員管理。實施崗位責任制度和不相容崗位分離措施，強調(diào)開展投資交易應當使用統(tǒng)一配置的通訊工具并進行監(jiān)測留痕。
四是強化與母行風險隔離。要求理財公司對每筆投資進行獨立審批和投資決策。全面準確識別關聯(lián)方，建立健全關聯(lián)交易內(nèi)部評估和審批機制。
值得注意的是，《辦法》第七條明確規(guī)定，理財公司董事長、監(jiān)事長和高級管理人員不得由理財公司股東、實際控制人及其關聯(lián)方的人員兼任。
“為強化母子風險隔離，此前監(jiān)管已以窗口指導形式對理財公司傳達這一精神，部分銀行高管也已退出理財子公司管理層。而辦法出臺，也是監(jiān)管首次以文件形式明確這一要求?！币晃毁Y深業(yè)內(nèi)人士告訴界面新聞記者。
《辦法》還提及，理財公司應當在高級管理層設立首席合規(guī)官。首席合規(guī)官負責監(jiān)督檢查本機構(gòu)內(nèi)部控制建設和執(zhí)行情況，并可以直接向董事會、銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)報告。首席合規(guī)官應當由理財公司總經(jīng)理提名，董事會聘任和解聘，并及時向公眾披露。
事實上，已有理財公司公開對外招聘首席合規(guī)官。界面新聞記者在第三方招聘網(wǎng)站看到，信銀理財在該網(wǎng)站發(fā)布了首席合規(guī)官的招聘信息，主要職責包括“協(xié)助公司總裁及分管領導構(gòu)建公司合規(guī)管理體系，貫徹執(zhí)行有關法律法規(guī)及公司重大決策及規(guī)章制度的落實；督促指導公司人員積極主動識別、規(guī)避經(jīng)營管理中的風險，依法合規(guī)開展業(yè)務經(jīng)營活動。”等，要求具有15年以上相關工作經(jīng)驗。
此外，界面新聞記者也注意到，《辦法》對理財公司關聯(lián)交易行為進行了詳細規(guī)定，要求理財公司不得以理財資金與關聯(lián)方進行不正當交易、利益輸送、內(nèi)幕交易和操縱市場，包括但不限于投資于關聯(lián)方虛假項目、與關聯(lián)方共同收購上市公司、向本機構(gòu)注資等。
在對投研人員的監(jiān)管方面，《辦法》與公募基金相關條例看齊。第二十三條強調(diào)，為避免可能的利益沖突，理財公司投資人員和交易人員不得直接投資境內(nèi)外股票，不得在其他機構(gòu)兼職，不得違規(guī)為其他機構(gòu)或者個人提供投資顧問、受托管理等服務，不得利用職務便利為自己或者他人牟取不正當利益。