記者 | 王鑫

7月1日，哈投股份（600864.SH）全資子公司江海證券收到證監(jiān)會《立案告知書》，因江海證券在擔(dān)任歐比特（300053.SZ）發(fā)行股份購買資產(chǎn)的財務(wù)顧問時涉嫌未勤勉盡責(zé)，所制作、出具的文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，中國證監(jiān)會決定對江海證券立案。

Wind數(shù)據(jù)顯示，江海證券旗下暫無并購重組項目或IPO項目在審。

江海證券成立于2003年，注冊資本為67.67億元，是黑龍江省轄區(qū)內(nèi)唯一一家國有控股券商，公司實控人為哈爾濱國資委，江海證券具備經(jīng)紀(jì)、資管、自營業(yè)、投行、兩融等業(yè)務(wù)牌照。

江海證券被立案調(diào)查，涉及到2019年一宗“舊案”。

2018年12月底，歐比特拋出資產(chǎn)購買方案，擬通過發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式，購買樊海東、馮銳鈺等持有的佰信藍圖 99.73%股權(quán)；購買朱正榮、彭飛宇及德合投資持有的浙江合信100%股權(quán)。

以2018年6月30日為評估基準(zhǔn)日，佰信藍圖100%股權(quán)的評估值為2.53億元，浙江合信的評估值為1.78億元；經(jīng)交易雙方協(xié)商，佰信藍圖99.73%股權(quán)的交易價格為2.45億元，浙江合信100%股權(quán)的交易價格為1.76億元，歐比特將通過發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式向上述交易對方支付交易作價，交易合計需支付4.21億元。

此外，歐比特擬以詢價方式向不超過5名特定投資者非公開發(fā)行股份募集配套資金，募集配套資金總額不超過1.36億元，用于歐比特支付本次并購重組交易中的現(xiàn)金對價、本次交易的中介機構(gòu)費用。

2019年1月23日，證監(jiān)會并購重組委2019年第2次會議審核結(jié)果公告顯示，歐比特發(fā)行股份購買資產(chǎn)未獲通過。

證監(jiān)會對歐比特購買資產(chǎn)方案提出三項質(zhì)疑，一是標(biāo)的資產(chǎn)持續(xù)盈利能力存在較大不確定性；二是交易募集配套資金不符合《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行管理暫行辦法》第十一條第一款相關(guān)規(guī)定；三是標(biāo)的資產(chǎn)歷次股權(quán)轉(zhuǎn)讓相關(guān)會計處理的合規(guī)性披露不充分。

除投行業(yè)務(wù)外，江海證券自營業(yè)務(wù)與資管業(yè)務(wù)在合規(guī)方面也曾出現(xiàn)重大紕漏。

2020年9月11日，江海證券曾因交易員資格管理及交易行為管控不足、標(biāo)的證券和對手方管理不到位、合規(guī)管理和風(fēng)險控制有效性不足等問題，開展證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)存在違規(guī)新增通道業(yè)務(wù)、內(nèi)部管理混亂、風(fēng)險管理不到位等問題，開展股票質(zhì)押業(yè)務(wù)存在業(yè)務(wù)決策流于形式、盡職調(diào)查不充分、內(nèi)部控制不健全等問題被叫停了債券自營業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理產(chǎn)品備案、股票質(zhì)押式回購交易業(yè)務(wù)等三大業(yè)務(wù)。

三大業(yè)務(wù)被叫停，導(dǎo)致江海證券2020年證券公司評級連降5級，從BBB級降至C級，成為當(dāng)年評級下降最大的券商。直到2021年9月27日，江海證券才恢復(fù)債券自營業(yè)務(wù)；2022年3月3日，江海證券再恢復(fù)資管產(chǎn)品備案、股票質(zhì)押業(yè)務(wù)。

短暫的業(yè)務(wù)“休克”對公司造成的影響較大，江海證券2021年實現(xiàn)營業(yè)總收入12.87億元，同比下降31%，同期歸母凈利潤為1.95億元，同比增長49%。

利潤表顯示，公司投行業(yè)務(wù)、資管業(yè)務(wù)、自營業(yè)務(wù)收入均有所下降。江海證券表示，受行政監(jiān)管措施影響，債券自營業(yè)務(wù)2021年1-9月暫停業(yè)務(wù)開展、收入同比小幅下降，資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)收入同比減少。

此外，江海證券還指出，受宏觀政策變化和公司分類評級下降影響，公司債券承銷規(guī)模同比下降，承銷收入同比減少。2021年公司僅完成各類債券承銷41只，承銷金額共計194.73億元；而在2020年，公司完成各類債券承銷共227支，承銷金額累計434.35億元。