記者 | 李昊
文峰股份(601010.SH)因理財產(chǎn)品暴雷,今年上半年業(yè)績大變臉。
7月14日晚,文峰股份發(fā)布業(yè)績預(yù)告,公司預(yù)計今年上半年實現(xiàn)歸屬于母公司所有者的凈利潤-2.01億元,同比由盈轉(zhuǎn)虧;歸屬于母公司所有者的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤7764萬元,同比下滑48%。
主營業(yè)務(wù)方面,報告期內(nèi)文峰股份經(jīng)營區(qū)域內(nèi)新冠疫情持續(xù)反復(fù),對實體零售業(yè)務(wù)造成一定沖擊,商場客流減少,營業(yè)收入下降。為共同應(yīng)對疫情,公司對旗下商場租戶實施租金減免。同時員工薪酬、折舊攤銷、租金等費用繼續(xù)正常支出,導(dǎo)致公司凈利潤同比下降。
非經(jīng)常性損益是導(dǎo)致文峰股份虧損的主要原因。其一,2022年3月,公司出售天風(fēng)證券股票1.13億股,形成投資損失8038萬元;其二,公司全資子公司認(rèn)購的私募基金在報告期內(nèi)出現(xiàn)虧損,對凈利潤影響約-17,499萬元。
文峰股份同日公告對認(rèn)購私募基金一事做了披露。
文峰股份全資子公司南通文峰大世界電子商務(wù)有限公司(下稱文峰電子商務(wù))投資的守樸行業(yè)優(yōu)選1號私募證券投資基金(下稱守樸基金)持倉債券出現(xiàn)了信用風(fēng)險。
守樸基金直接持倉或穿透持倉債券的債券發(fā)行人均為武漢當(dāng)代科技產(chǎn)業(yè)集團股份有限公司(下稱當(dāng)代科技)。目前當(dāng)代科技已經(jīng)出現(xiàn)較大規(guī)模的債務(wù)違約,出現(xiàn)資產(chǎn)被查封、扣押或凍結(jié),出現(xiàn)持股公司股權(quán)被法院凍結(jié)等多起負(fù)面事件。
文峰電子商務(wù)認(rèn)購守樸基金份額的確認(rèn)日為2021年10月19日,自該基金認(rèn)購以來,文峰電子商務(wù)從基金管理人處收到三次關(guān)于該基金的凈值情況,2021年10月19日單位凈值為0.98元/份、2021年末為0.99元/份、2022年一季度末為1.04元/份。
守樸基金的暴雷發(fā)生在今年二季度。經(jīng)文峰電子商務(wù)催要,基金管理人于今年7月12日向文峰電子商務(wù)提供基金凈值查詢平臺賬號及密碼。經(jīng)查詢,基金管理人于該平臺公布的《守樸行業(yè)優(yōu)選1號私募證券投資基金2022年6月月度報告》,守樸基金最新一期單位凈值為0.1308元/份(截止5月31日)。
也就是說,僅兩個月的時間,守樸基金單位凈值從1.0361元/份下跌至0.1308元/份,跌幅達(dá)87%。
至于守樸基金的持倉情況,守樸資產(chǎn)于今年7月13日向文峰電子商務(wù)提供的《基金持倉資產(chǎn)明細(xì)及風(fēng)險說明》中首次披露了守樸基金的持倉資產(chǎn)明細(xì)及持有債券的相關(guān)情況。在此之前,文峰電子商務(wù)未收到過基金管理人出具的關(guān)于守樸基金持倉資產(chǎn)情況的相關(guān)文件,并不知曉守樸基金的具體持倉資產(chǎn)情況。
文峰股份表示,上述信息限于目前公司從基金管理人處了解的初步信息,相關(guān)風(fēng)險評估乃是基于該初步信息出于謹(jǐn)慎性原則而作出,最終應(yīng)以后續(xù)經(jīng)有關(guān)機構(gòu)或部門確認(rèn)的為準(zhǔn)。
從守樸基金的持倉明細(xì)來看,其主要投資為兩筆債券——17當(dāng)代01(143101.SH)、21當(dāng)代02(188732.SH),持倉數(shù)量分別為224.8萬張、161萬張。債券面值為100元/張,上述兩筆債券合計面值為3.86億元,發(fā)行人均為當(dāng)代科技。
17當(dāng)代01的法定兌付日期為2022年5月2日,后經(jīng)表決通過,債券展期至2023年5月2日。從信用評級來看,大公國際資信評估有限公司給予債券主體C級評價、債項CC級評價。
21當(dāng)代02的法定兌付日期為2026年9月9日。不過該債券評級同樣不容樂觀,過去數(shù)月聯(lián)合資信評估股份有限公司、中證鵬元資信評估股份有限公司、大公國際資信評估股份有限公司均給予該債券C級評價。
文峰股份表示,上述基金產(chǎn)品尚未贖回,基金凈值仍存在波動風(fēng)險,投資資金存在不能如期足額收回的風(fēng)險,可能會因此影響公司當(dāng)期及后期利潤。
此事也被上交所關(guān)注。文峰股份7月14日收到上交所關(guān)于公司認(rèn)購基金份額進(jìn)展事項的監(jiān)管工作函,涉及對象包括上市公司、董事、監(jiān)事、高級管理人員、控股股東及實際控制人。
受到暴雷影響,7月15日文峰股份低開低走,盤中一度觸及跌停。截至收盤公司股價跌9.66%,仍壓著近6萬手賣單。