文｜全球財(cái)說(shuō) 王莉

日前，銀保監(jiān)會(huì)官網(wǎng)披露的罰單顯示，晉商銀行晉城分行因貸款五級(jí)分類(lèi)不準(zhǔn)確被罰款250萬(wàn)元。

根據(jù)罰單，晉商銀行晉城分行具體違規(guī)行為有五項(xiàng)：1、表內(nèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)與表外融資等其他風(fēng)險(xiǎn)相互傳導(dǎo)；2、融資產(chǎn)品出現(xiàn)償付風(fēng)險(xiǎn)后通過(guò)新增表內(nèi)貸款方式兌付；3、貸款五級(jí)分類(lèi)不準(zhǔn)確；4、貸款減值準(zhǔn)備計(jì)提不足；5、違規(guī)變相發(fā)放土地儲(chǔ)備貸款。

同時(shí)此次銀保監(jiān)會(huì)晉城監(jiān)管分局還對(duì)幾名個(gè)人：王李波、魏青龍、李珺警告處罰。

《全球財(cái)說(shuō)》注意到，晉商銀行今年上半年在不良貸款余額上升、不良率水平較高的情況下，還減少了計(jì)提，該行總體情況是否也與晉城分行有貸款減值計(jì)提不足的問(wèn)題，目前無(wú)法做出定論。但從該行半年報(bào)業(yè)績(jī)來(lái)看，至少如果不是減少了計(jì)提，該行利潤(rùn)也難以實(shí)現(xiàn)增長(zhǎng)。

同時(shí)，該行今年來(lái)罰單不少。

主營(yíng)業(yè)績(jī)疲軟，新增逾期激增

半年報(bào)信息顯示，該行上半年?duì)I業(yè)收入同比微增0.3%，凈利潤(rùn)同比增長(zhǎng)10%。

表面看起來(lái)，該行業(yè)績(jī)表現(xiàn)為增長(zhǎng)。但《全球財(cái)說(shuō)》注意到，該行主營(yíng)業(yè)績(jī)疲軟。上半年，該行由于利息支出增長(zhǎng)幅度高于利息收入增幅，導(dǎo)致其利息凈收入下滑，同比下降0.2%。

和總體趨勢(shì)一致，該行貸款平均收益率繼續(xù)下降，而其存款平均成本率卻還在上行，因此其凈利差和凈利息收益率下降則是必然之事。

主營(yíng)業(yè)務(wù)疲軟，中間業(yè)務(wù)表現(xiàn)則更加慘淡。

手續(xù)費(fèi)及傭金收入同比下降3.4%，而手續(xù)費(fèi)及傭金支出大幅增長(zhǎng)13.4%，最終導(dǎo)致手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入同比下降6.7%。所幸投資證券所得收益凈額和其他營(yíng)業(yè)收入51.3%和93.1%的增長(zhǎng)，使得營(yíng)業(yè)收入勉強(qiáng)實(shí)現(xiàn)0.3%的增長(zhǎng)。

導(dǎo)致手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入下降的根源則是代理業(yè)務(wù)，其代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)及其他收入同比下降44.9%，同時(shí)該項(xiàng)支出又同比大增272.5%。對(duì)此該行解釋稱(chēng)，手續(xù)費(fèi)及傭金收入下降主要是由于受監(jiān)管政策影響，發(fā)行債券業(yè)務(wù)規(guī)模下降，代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入下降。

營(yíng)收下降，但其營(yíng)業(yè)支出仍保持了增長(zhǎng)，同比增長(zhǎng)3.1%，從該行支出結(jié)構(gòu)看，縮減了行政費(fèi)用，不過(guò)并沒(méi)有虧待員工，該行人工成本同比增長(zhǎng)5.3%，同時(shí)也是推動(dòng)營(yíng)業(yè)支出增長(zhǎng)的主力，推動(dòng)人工成本增長(zhǎng)的主力也是工資、獎(jiǎng)金、津貼的增長(zhǎng)，同比增長(zhǎng)8.7%。

圖片來(lái)源：晉商銀行2022年半年報(bào)

收入疲軟，支出還在增長(zhǎng)，該行的利潤(rùn)增長(zhǎng)“法器”來(lái)自計(jì)提的減少，數(shù)據(jù)顯示，該行上半年信用減值損失下降，同比下降12.7%，該行稱(chēng)，主要是由于根據(jù)監(jiān)管政策變化，調(diào)整網(wǎng)絡(luò)貸款授信服務(wù)區(qū)域，網(wǎng)絡(luò)貸款信貸承諾總量減少，導(dǎo)致信貸承諾減值損失降低。

雖然該行上半年計(jì)提減少，但其撥備水平并不高，未來(lái)進(jìn)行利潤(rùn)騰挪空間捉襟見(jiàn)肘。6月末，該行撥備覆蓋率174.51%，較上年末下降10.26個(gè)百分點(diǎn)，目前這個(gè)撥備水平在上市行中屬實(shí)不高。

撥備水平不高的同時(shí)，該行不良貸款率偏高，6月末該行不良貸款率為1.82%，較上年末下降0.02個(gè)百分點(diǎn)。不過(guò)不良貸款余額是上升狀態(tài)，較上年末增加3.23億元。

接下來(lái)該行不良貸款仍有增長(zhǎng)苗頭。半年間該行逾期貸款增長(zhǎng)了18.3%，6月末達(dá)36.89億元，該行新增逾期增長(zhǎng)較多，3個(gè)月以?xún)?nèi)逾期貸款半年內(nèi)猛增78.1%，1年以上3年以?xún)?nèi)逾期貸款增長(zhǎng)較多原因是上年末逾期6個(gè)月以上1年以?xún)?nèi)貸款的順延。在貸款五級(jí)分類(lèi)中，該行次級(jí)和可疑類(lèi)貸款余額上升。

在行業(yè)不良中，教育業(yè)不良率最高，6月末為21.62%，不過(guò)其余額較少，對(duì)該行影響其實(shí)不大。真正對(duì)該行影響大的是房地產(chǎn)、租賃及商務(wù)服務(wù)業(yè)、建筑業(yè)。

房地產(chǎn)、租賃及商務(wù)服務(wù)業(yè)、建筑業(yè)是在行業(yè)貸款中分別排位第四、五、六，但不良余額在各行業(yè)中分列第一、二、四，其中房地產(chǎn)業(yè)不良率為10.68%，且其房地產(chǎn)不良余額仍有上升苗頭。

晉商銀行稱(chēng)，受房地產(chǎn)宏觀調(diào)控政策及經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度緩慢影響，部分房地產(chǎn)企業(yè)因資金流動(dòng)性出現(xiàn)問(wèn)題造成經(jīng)營(yíng)困難。盡管該行還聲稱(chēng)，目前大部分房地產(chǎn)不良貸款均有充足擔(dān)保，且通過(guò)法律手段保全了大量財(cái)產(chǎn)，同時(shí)隨著中央和地方政府陸續(xù)出臺(tái)化解房地產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的一系列政策，部分房企逐步復(fù)工復(fù)產(chǎn)，房地產(chǎn)行業(yè)不良貸款將陸續(xù)有序穩(wěn)妥進(jìn)行處置，損失可控，不會(huì)對(duì)該行經(jīng)營(yíng)發(fā)展造成重大風(fēng)險(xiǎn)。

但不能否認(rèn)，當(dāng)前房地產(chǎn)形勢(shì)的確讓人憂(yōu)心。

罰單高發(fā) 高管頻繁更迭

除了前文所述罰單，晉商銀行今年還有若干張罰單。

8月30日，運(yùn)城銀保監(jiān)分局與陽(yáng)泉銀保監(jiān)分局分別公布了一張罰單，直指晉商銀行運(yùn)城分行與晉商銀行陽(yáng)泉分行。

罰單顯示，晉商銀行運(yùn)城分行主要違法違規(guī)事實(shí)（案由）為貸款“三查”不到位。對(duì)于上述違法行為，運(yùn)城銀保監(jiān)分局依據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條，對(duì)晉商銀行股份有限公司運(yùn)城分行罰款人民幣40萬(wàn)元。

晉商銀行陽(yáng)泉分行主要違法違規(guī)事實(shí)（案由）為貸款“三查”制度執(zhí)行不到位。對(duì)于上述違法行為，陽(yáng)泉銀保監(jiān)分局依據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條，對(duì)晉商銀行股份有限公司陽(yáng)泉分行罰款人民幣50萬(wàn)元。

杜波，時(shí)任晉商銀行股份有限公司陽(yáng)泉分行法定行長(zhǎng)，對(duì)該行貸款“三查”制度執(zhí)行不到位的問(wèn)題負(fù)有直接責(zé)任，陽(yáng)泉銀保監(jiān)分局依據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十八條對(duì)其予以警告。

8月15日，中國(guó)人民銀行太原中心支行公布的行政處罰信息公示表（并銀罰字〔2022〕第15號(hào)）顯示，晉商銀行大同分行存在撤銷(xiāo)單位銀行結(jié)算賬戶(hù)未在2個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行報(bào)告的違法違規(guī)行為。依據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》第六十七條，中國(guó)人民銀行太原中心支行給予其警告，并處以罰款人民幣1萬(wàn)元。

6月，銀保監(jiān)會(huì)網(wǎng)站顯示，晉商銀行旗下兩分支機(jī)構(gòu)均因貸款調(diào)查、管理不盡職，被呂梁銀保監(jiān)分局合計(jì)罰款50萬(wàn)元。具體來(lái)看，晉商銀行汾陽(yáng)支行因貸款調(diào)查、管理不盡職，被呂梁銀保監(jiān)分局責(zé)令改正，罰款30萬(wàn)元；王鑫被禁止十年從事銀行業(yè)工作；田燕被警告。晉商銀行呂梁分行因貸款調(diào)查、管理不盡職，被呂梁銀保監(jiān)分局責(zé)令改正，罰款20萬(wàn)元；侯文淵被禁止八年從事銀行業(yè)工作，高云山、王小鳳被警告。

3月底，人民銀行晉中市中心支行發(fā)布的行政處罰信息公示表顯示，晉商銀行晉中分行因漏報(bào)投訴數(shù)據(jù)；未嚴(yán)格落實(shí)信息使用授權(quán)審批程序，被警告并處以罰款41.2萬(wàn)元。

不良水平偏高，罰單不斷的背景下，晉商銀行近年來(lái)高管也不大穩(wěn)定。

6月底，晉商銀行發(fā)布公告稱(chēng)，該行董事會(huì)已審議通過(guò)委任張?jiān)骑w為該行行長(zhǎng)，其任職資格須待山西銀保監(jiān)局正式批準(zhǔn)后方告生效。自2020年12月，晉商銀行原行長(zhǎng)唐一平辭任之后，該行行長(zhǎng)一職空缺一年半之久。

董事長(zhǎng)更迭更是頻繁，2年內(nèi)更替了3任董事長(zhǎng)。信息顯示，自2020年1月至2021年7月不足兩年時(shí)間里，晉商銀行先后更換閻俊生、王俊飚、郝強(qiáng)3任董事長(zhǎng)。具體來(lái)看，2020年1月8日，晉商銀行原董事長(zhǎng)閻俊生因工作調(diào)動(dòng)原因辭任，之后由王俊颷擔(dān)任該行董事長(zhǎng)一職；2021年4月26日，王俊颷因工作變動(dòng)原因辭任晉商銀行執(zhí)行董事、董事長(zhǎng)等職務(wù)；2021年7月，郝強(qiáng)晉商銀行董事、董事長(zhǎng)任職資格獲監(jiān)管部門(mén)核準(zhǔn)。

值得關(guān)注的是，曾擔(dān)任晉商銀行董事長(zhǎng)的王俊飚被查。2022年5月10日，山西省人民檢察院發(fā)文顯示，日前，長(zhǎng)治市原市委副書(shū)記、市長(zhǎng)王俊飚(正廳級(jí))涉嫌受賄罪一案，由山西省監(jiān)察委員會(huì)調(diào)查終結(jié)，經(jīng)山西省人民檢察院指定管轄，由陽(yáng)泉市人民檢察院依法向陽(yáng)泉市中級(jí)人民法院提起公訴。陽(yáng)泉市人民檢察院起訴指控：被告人王俊飚利用職務(wù)上的便利，為他人謀取利益，非法收受他人財(cái)物，數(shù)額特別巨大，依法應(yīng)當(dāng)以受賄罪追究其刑事責(zé)任。