記者 | 李昊
經(jīng)過證監(jiān)會五個月的調(diào)查，ST星源（世紀星源，000005.SZ）處罰來了。
今年6月，ST星源因涉嫌信披違規(guī)的概念違法行為被中國證監(jiān)會立案。11月20日晚公司公告稱，近期收到中國證監(jiān)會深圳監(jiān)管局下發(fā)的《行政處罰事先告知書》。經(jīng)查明，公司存在多項違法事實。
其一，ST星源未依法披露重大仲裁及主要資產(chǎn)被查封、凍結。
2016年12月，深圳前海東方創(chuàng)業(yè)金融控股有限公司（下稱前海東方）委托中信銀行深圳分行向深圳市創(chuàng)意星源能源基建投資有限公司（下稱創(chuàng)意星源）發(fā)放3.50億元委托貸款。*ST星源作為保證人，為創(chuàng)意星源該筆貸款提供了連帶保證擔保。
由于創(chuàng)意星源未按期償還貸款本息，2019年9月8日，前海東方向深圳國際仲裁院申請仲裁，請求裁決創(chuàng)意星源償還貸款本金及應付利息等合計3.87億元，并請求保證人ST星源承擔連帶清償責任。2019年10月25日，ST星源收到深圳國際仲裁院送達的《仲裁通知》及《仲裁申請書》。該仲裁事項涉及金額占公司2018年末經(jīng)審計凈資產(chǎn)的24.49%。
2019年11月7日，世紀星源收到深圳市中級人民法院送達的《民事裁定書》及《查封、凍結通知書》。深圳市中級人民法院裁定，查封及凍結公司賬面價值合計7.43億元資產(chǎn)。公司被查封、凍結資產(chǎn)賬面價值占2018年末經(jīng)審計凈資產(chǎn)的47.05%。
根據(jù)相關規(guī)定，對上述重大仲裁及主要資產(chǎn)被查封、凍結事項，ST星源應當及時履行披露義務，但公司未按規(guī)定及時披露，構成信息披露違法行為。
ST星源時任董事局主席丁芃、總裁鄭列列在知悉上述重大事件發(fā)生后，要求董事局秘書羅曉春暫不披露。對該重大事件披露不及時事項，丁芃、鄭列列、羅曉春是直接負責的主管人員。
其二，ST星源未依法披露為關聯(lián)方提供擔保。
2017年度世紀星源為實際控制人丁芃提供1筆擔保，擔保金額3000萬元；關聯(lián)擔保期末余額3000萬元。2018年度為丁芃提供5筆擔保，擔保金額合計1.27億元；關聯(lián)擔保期末余額8,000萬元。2019年度為關聯(lián)方春華咨詢（深圳）有限公司及丁芃提供5筆擔保，擔保金額合計8500萬元；關聯(lián)擔保期末余額15,500萬元。
經(jīng)查，上述由ST星源提供擔保借取的資金大部分供公司使用或者用于歸還公司欠款。根據(jù)相關規(guī)定，上市公司應當在定期報告中披露上述對外擔保情況，世紀星源應及時披露相關擔保事項。
世紀星源未在《2017年年度報告》、《2018年年度報告》、《2019年年度報告》中對上述對外擔保情況予以披露，定期報告存在重大遺漏，違反了《證券法》所述的信息披露違法行為。
世紀星源時任董事局主席丁芃是相關擔保事項的被擔保人，策劃、主導了公司上述關聯(lián)擔保事項；世紀星源時任董事、總裁鄭列列，作為共同擔保人在擔保合同上簽字，參與了上述關聯(lián)擔保事項；世紀星源時任董事趙劍，作為共同擔保人在7份擔保合同上簽字，具體經(jīng)辦相關關聯(lián)擔保事項。
丁芃、鄭列列、趙劍知悉公司相關對外擔保但未要求公司及時披露，且簽字保證2017年-2019年年報真實、準確、完整，是直接負責的主管人員；時任董秘羅曉春知悉公司因相關對外擔保引發(fā)訴訟后未及時組織核實和信息披露，簽字保證公司2019年年報真實、準確、完整，未能勤勉盡責，是直接負責的主管人員。
此外，ST星源時任董事丹尼爾·保澤方、王行利、王群、雍正峰在2019年3月5日的董事會決議上簽字，同意公司為丁芃借款提供擔保，而未要求公司及時披露；還簽字表決通過《2019年年度報告》。四人未能勤勉盡責，是其他直接責任人員。
深圳證監(jiān)局決定，對ST星源給予警告，并處以100萬元罰款；對丁芃、鄭列列給予警告，并分別處以100萬元罰款；對趙劍、羅曉春給予警告，并分別處以60萬元罰款；對丹尼爾·保澤方、王行利、王群給予警告，并分別處以50萬元罰款；對雍正峰給予警告，并處以3萬元罰款。
從基本面來看，ST星源難言樂觀。公司主營業(yè)務包括交通、清潔能源、水資源基礎設施經(jīng)營性項目的開發(fā)投資；低碳技術集成、水處理設備銷售和環(huán)境處理 成套設備銷售和環(huán)境工程服務；不動產(chǎn)項目的開發(fā)管理、工程監(jiān)理和建筑、工程設計服務等。
今年前三季度，ST星源實現(xiàn)營業(yè)收入1.74億元，同比下滑40.31%；實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤1007.11萬元，同比下滑94.82%。
11月10日ST星源公告稱，以公司名下13套房產(chǎn)作抵押，向興業(yè)銀行申請不超過7000萬元借款。此次借款將緩解公司未來經(jīng)營所需的資金需求。
此外，ST星源控股股東所持股份被司法拍賣。11月10日公司公告稱，控股股東的一致行動人（香港）中國投資有限公司，其所持的1333.33萬股（占總股本的1.26%）被司法拍賣、變賣。其所持的全部公司股份已被凍結。