記者|張曉云
1月3日，四川信托在官網(wǎng)發(fā)布工作進(jìn)展情況通報(bào)。通報(bào)顯示，目前，正全力推進(jìn)涉宏達(dá)系、國(guó)之杰系、成都國(guó)際商城、金安橋水電站、白鶴灘水泥廠等關(guān)鍵重點(diǎn)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)處置進(jìn)程，為成功重組奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
通報(bào)稱，2022年下半年以來(lái)，四川信托在工作組指導(dǎo)下，加快推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)處置各項(xiàng)工作。四川信托風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目分布全國(guó)各地，清收處置跨省協(xié)調(diào)難度大，同時(shí)經(jīng)濟(jì)下行疊加疫情沖擊，給風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)處置帶來(lái)較大挑戰(zhàn)。地方政府和監(jiān)管部門抽調(diào)精干力量，綜合市場(chǎng)、行政、司法手段推動(dòng)資產(chǎn)清收處置，最大限度填補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)缺口、降低重組成本。
在重組推進(jìn)方面，四川信托表示，市場(chǎng)化重組是最大限度保護(hù)四川信托委托人合法權(quán)益的首選，同時(shí)也是最困難、最復(fù)雜、最耗時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)處置路徑。地方政府組織中介機(jī)構(gòu)詳細(xì)測(cè)算重組成本，研究形成重組總體方案，正進(jìn)一步修改完善，并全力推動(dòng)盡快形成風(fēng)險(xiǎn)處置最終方案。
四川信托表示，銀保監(jiān)會(huì)積極支持重組工作，明確對(duì)符合條件的重組方參與四川信托重組予以政策支持，指導(dǎo)信保基金積極與四川方面對(duì)接，并在支持成渝雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)方面研究出臺(tái)相關(guān)配套措施。目前，正加強(qiáng)與有關(guān)意向重組方的溝通協(xié)商，細(xì)化屬地配套優(yōu)惠政策，全力為其重組四川信托創(chuàng)造有利條件，并通過(guò)各方渠道進(jìn)一步匯聚風(fēng)險(xiǎn)化解資源，力爭(zhēng)最大限度保障委托人的合法權(quán)益。
在管控工作方面，四川信托表示，監(jiān)管部門和地方政府持續(xù)加強(qiáng)對(duì)四川信托的聯(lián)合管控，維持經(jīng)營(yíng)管理穩(wěn)定，防止風(fēng)險(xiǎn)敞口擴(kuò)大。指導(dǎo)四川信托完成中后臺(tái)員工第二輪優(yōu)化，降低日常運(yùn)營(yíng)成本。指導(dǎo)四川信托與受托服務(wù)組完成受托服務(wù)協(xié)議續(xù)簽，確?！?/span>雙簽雙控”機(jī)制繼續(xù)有效運(yùn)行。積極協(xié)調(diào)法院、公安部門，爭(zhēng)取四川信托相關(guān)涉訴資產(chǎn)處置的司法支持，爭(zhēng)取提高清收效率和最大化維護(hù)債權(quán)。
自2020年6月起，四川信托TOT產(chǎn)品出現(xiàn)大量逾期，多只產(chǎn)品無(wú)法正常兌付，留下百億資金窟窿。
2020年12月，四川銀保監(jiān)局發(fā)布公告稱，四川信托存在將部分固有貸款或信托資金違規(guī)用于相關(guān)股東及其關(guān)聯(lián)方的行為，且在監(jiān)管部門責(zé)令整改后，相關(guān)股東拒不歸還違規(guī)占用的資金。
在此背景下，四川信托的四家股東——宏達(dá)集團(tuán)、宏達(dá)股份、四川濠吉、匯源集團(tuán)被采取監(jiān)管強(qiáng)制措施，四川銀保監(jiān)局同時(shí)聯(lián)合地方政府派出工作組。
此外，四川信托的大股東宏達(dá)股份和二股東中海信托均選擇了“割席”。
四川信托2019年報(bào)顯示，中海信托為四川信托的二股東，持股比例為30.25%，中海信托原董事長(zhǎng)黃曉峰此前兼任公司副董事長(zhǎng)一職。
2020年12月，中海信托原董事長(zhǎng)黃曉峰臨危受命，在四川信托被加強(qiáng)管控后，出任四川信托董事長(zhǎng)。四川銀保監(jiān)局于12月26日核準(zhǔn)了黃曉峰擔(dān)任四川信托董事長(zhǎng)的任職資格，但他當(dāng)時(shí)還兼任中海信托董事長(zhǎng)一職。
在原董事長(zhǎng)“救火”四川信托后，中海信托一把手更迭，黨委書(shū)記湯全榮兼任董事長(zhǎng)。
歷年來(lái)，四川信托的投資收益是中海信托主要收入來(lái)源之一，如今，四川信托業(yè)績(jī)表現(xiàn)情況直接影響到中海信托業(yè)績(jī)表現(xiàn)。
根據(jù)四川信托歷年年報(bào)，作為第二大股東，中海信托累計(jì)股權(quán)收益達(dá)20億，其中，2011年-2019年間分別是1.11億元、2.6億元、3.34億元、3.52億元、4.17億元、4.17億元、2.39億元、2.37億元、1.61億元。中海信托回復(fù)界面新聞稱，投資收益不等于分紅。
中海信托2021年年報(bào)顯示，截至2021 年底，中海信托資產(chǎn)總額 55.44 億元，凈資產(chǎn) 46.25 億元，管理信托資產(chǎn)余額 3,498.86 億元全年累計(jì)管理信托資產(chǎn)規(guī)模 5,776.67 億元。
報(bào)告期內(nèi)，中海信托實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入9.36億元，同比增長(zhǎng)38.61%，凈利潤(rùn)為-15.74億元，而上年同期凈利為3.00億。
為何凈利潤(rùn)會(huì)出現(xiàn)嚴(yán)重虧損？這是因?yàn)樗拇ㄐ磐谐霈F(xiàn)較大風(fēng)險(xiǎn)所致。
中海信托財(cái)報(bào)稱，鑒于中海信托對(duì)四川信托有限公司的長(zhǎng)期股權(quán)投資已發(fā) 生較大風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》相關(guān)規(guī)定，基于審慎原則，公司 在 2021 年末對(duì)其全額計(jì)提減值準(zhǔn)備。2021 年公司對(duì)其確認(rèn)投資損失 1.23 億元和減值損失 20.79 億元，對(duì)公司 2021 年損益影響合計(jì)-22.02 億元。受此因素影響，2021 年公司利潤(rùn)總額-13.98 億元，凈利潤(rùn) -15.74 億元。
但如果剔除四川信托因素影響，中海信托的主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)總額達(dá) 8.04 億元，凈利潤(rùn) 6.28 億元，自身經(jīng)營(yíng)仍保持健康穩(wěn)定。
此外，同樣持有持有四川信托股權(quán)的宏達(dá)股份（ 600331.SH ）早就做出了相似的財(cái)會(huì)處理。
2021年4月22日，宏達(dá)股份發(fā)布公告下修虧損預(yù)期，預(yù)計(jì)2020年將虧損21億元至23億元，此前發(fā)布的預(yù)虧公告為虧損10.6億元至15億元。
業(yè)績(jī)“大變臉”背后的主要原因是將四川信托股權(quán)減計(jì)為0元。根據(jù)宏達(dá)股份公告，截至2021年4月22日，公司仍未獲取四川信托2020年度財(cái)務(wù)資料，公司聘請(qǐng)的評(píng)估機(jī)構(gòu)因取得的評(píng)估資料不完整，無(wú)法對(duì)四川信托股權(quán)價(jià)值出具評(píng)估結(jié)果；基于謹(jǐn)慎原則，宏達(dá)股份將持有的四川信托股權(quán)賬面價(jià)值減計(jì)為0元，該股權(quán)2019年末賬面價(jià)值為21.63億元。