記者 | 李昊
湯姆貓（300459.SZ，原名金科文化）前董事長(zhǎng)涉嫌內(nèi)幕交易收到行政處罰事先告知書(shū)。
1月5日晚，湯姆貓公告稱，王健于近日收到由中國(guó)證監(jiān)會(huì)浙江監(jiān)管局下發(fā)的《行政處罰事先告知書(shū)》。告知書(shū)顯示，王健涉嫌內(nèi)幕交易金科文化股票一案已調(diào)查完畢，浙江證監(jiān)局?jǐn)M做出行政處罰。
具體來(lái)看，王健使用本人的兩個(gè)賬戶，賣出金科文化股票5097.12萬(wàn)股，成交金額1.68億元，未有買入；扣除王健為履行與興業(yè)證券事先約定的通過(guò)賣出股票償還債務(wù)承諾而進(jìn)行的部分交易，“王健”賬戶組利用內(nèi)幕信息賣出“金科文化”股票1679.21萬(wàn)股，成交金額共計(jì)5285.32萬(wàn)元。
因該案兩個(gè)內(nèi)幕信息敏感期存在重疊，分兩個(gè)區(qū)間計(jì)算違法所得。期間一（2019.12.30至2020.2.2）、期間二（2019.2.3至2020.4.29）合并計(jì)算后，內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)王健內(nèi)幕交易金科文化共虧損230.45萬(wàn)元，避損失敗。
根據(jù)王健違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，浙江證監(jiān)局?jǐn)M決定：對(duì)王健處以300萬(wàn)元罰款。
值得一提的是，除上述區(qū)間，王健還存在違規(guī)減持行為。
深交所于2022年6月10日下發(fā)對(duì)王健給予通報(bào)批評(píng)處分的決定。經(jīng)查明，2021.8.30至2022.1.11期間，王健因股份質(zhì)押融資違約，以集中競(jìng)價(jià)、大宗交易方式被動(dòng)減持所持公司股份8446.29萬(wàn)股，涉及金額3.68億元。上述減持均發(fā)生在其被立案調(diào)查期間，王健的上述行為違反相關(guān)規(guī)定。
王健所持股份解禁后，便多次大量減持公司股份。
2016年5月，金科文化通過(guò)增發(fā)收購(gòu)?fù)踅〉?位交易方合計(jì)持有的杭州哲信信息技術(shù)有限公司100%股權(quán)，王健因此獲得9499.30萬(wàn)股公司股份，占總股本的18.02%。 自2019年7月起，王健密集減持湯姆貓，套現(xiàn)超10億元，截至2022年三季報(bào)，王健最新持股已下降到8.33%。
公開(kāi)資料顯示，王健，1988年出生，工信部軟件設(shè)計(jì)師、網(wǎng)絡(luò)工程師、系統(tǒng)分析師技術(shù)資格認(rèn)證。2016年起，王健先后在金科文化擔(dān)任總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事、董事長(zhǎng)等職務(wù)。2021年2月，王健因個(gè)人原因離任董事、董事長(zhǎng)以及在公司董事會(huì)專門委員會(huì)中的相關(guān)職務(wù)。
從公司基本面來(lái)看，隨著元宇宙熱度下降，湯姆貓不論是股價(jià)還是業(yè)績(jī)都有所下滑。
2021年9月，湯姆貓憑借“會(huì)說(shuō)話的湯姆貓”系列IP，成為受益元宇宙概念大漲的股票之一。2022年1月，公司股價(jià)觸及6.19元/股，創(chuàng)階段新高。
不過(guò)隨后湯姆貓股價(jià)持續(xù)下滑，最新股價(jià)為3.12元/股，一年時(shí)間已經(jīng)腰斬。
業(yè)績(jī)方面，2022年前三季度湯姆貓營(yíng)業(yè)收入、歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)分別同比下滑10.18%、33.30%。
湯姆貓?jiān)?月3日對(duì)深交所關(guān)注函的回復(fù)中表示，鑒于湯姆貓產(chǎn)業(yè)相關(guān)項(xiàng)目推進(jìn)及業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)開(kāi)展不及預(yù)期，其2022年度實(shí)現(xiàn)的與湯姆貓IP業(yè)務(wù)相關(guān)的銷售收入約預(yù)計(jì)為163萬(wàn)元。如按照湯姆貓產(chǎn)業(yè)目前的經(jīng)營(yíng)情況，預(yù)計(jì)上市公司短期內(nèi)基于該業(yè)務(wù)的授權(quán)業(yè)務(wù)收入將相應(yīng)減少，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)將受到一定的不利影響。
此外，湯姆貓近幾年頻繁變更審計(jì)機(jī)構(gòu)。2022年12月公司公告稱，擬聘任中喜會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙），不再聘任立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）。立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所也僅審計(jì)了公司2020年-2021年年報(bào)。此事也被深交所關(guān)注。