2023年1月12日，利源精制(002501.SZ)發(fā)布收到深交所《關(guān)于對(duì)吉林利源精制股份有限公司及相關(guān)當(dāng)事人給予紀(jì)律處分的決定》的公告。
公司于2023年1月12日收到深圳證券交易所《關(guān)于對(duì)吉林利源精制股份有限公司及相關(guān)當(dāng)事人給予紀(jì)律處分的決定》（以下簡(jiǎn)稱“決定”）。
根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)吉林監(jiān)管局《行政處罰決定書(shū)》（〔2022〕2號(hào)）查明的事實(shí)，吉林利源精制股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“利源精制”或“公司”）及相關(guān)當(dāng)事人存在以下違規(guī)行為：
（一）2015年、2016年、2017年年度報(bào)告披露的營(yíng)業(yè)收入存在虛假記載2015年至2017年，利源精制及利源精制全資子公司沈陽(yáng)利源軌道交通裝備有限公司（以下簡(jiǎn)稱沈陽(yáng)利源）虛構(gòu)銷(xiāo)售業(yè)務(wù)，虛構(gòu)銷(xiāo)售回款，導(dǎo)致利源精制2015年虛增營(yíng)業(yè)收入597,022,854.74元，占當(dāng)期披露營(yíng)業(yè)收入的25.99%；2016年虛增營(yíng)業(yè)收入771,317,193.56元，占當(dāng)期披露營(yíng)業(yè)收入的30.15%；2017年虛增營(yíng)業(yè)收入560,583,967.94元，占當(dāng)期披露營(yíng)業(yè)收入的18.49%。
（二）2015年、2016年、2017年、2018年年度報(bào)告披露的在建工程余額、固定資產(chǎn)余額、固定資產(chǎn)折舊存在虛假記載
(1)在建工程余額存在虛假記載
2015年至2018年，沈陽(yáng)利源通過(guò)虛增在建工程工程量的方式，虛增在建工程，同時(shí)，在2015年至2017年向施工方虛假支付工程款。沈陽(yáng)利源的上述行為，導(dǎo)致利源精制2015年虛增在建工程2,675,169,649.21元,占當(dāng)期披露總資產(chǎn)的30.33%；2016年虛增在建工程1,458,248,875.84元,占當(dāng)期披露總資產(chǎn)的12.06%；2017年虛增在建工程1,859,124,669.17元，占當(dāng)期披露總資產(chǎn)的12.21%；2018年虛增在建工程291,781,469.37元,占當(dāng)期披露總資產(chǎn)的2.37%。
(2)固定資產(chǎn)余額存在虛假記載
2017年至2018年，沈陽(yáng)利源陸續(xù)將虛增在建工程轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，導(dǎo)致利源精制 2017 年虛增固定資產(chǎn) 2,903,530,144.47 元；2018 年虛增固定資產(chǎn)3,380,794,519.11元。
(3)固定資產(chǎn)折舊存在虛假記載
2017年至2018年，沈陽(yáng)利源將虛增的固定資產(chǎn)計(jì)提折舊，導(dǎo)致利源精制2017 年虛增固定資產(chǎn)折舊 3,194,863.23 元，2018 年虛增固定資產(chǎn)折舊111,585,448.12元。
綜上，2015年至2018年，利源精制通過(guò)沈陽(yáng)利源虛增在建工程、固定資產(chǎn)、固定資產(chǎn)折舊，導(dǎo)致虛增資產(chǎn)總額共計(jì)6,169,544,352.23元。
（三）2015年、2016年、2017年、2018年年度報(bào)告披露的利潤(rùn)總額存在虛假記載
利源精制通過(guò)虛增營(yíng)業(yè)收入、虛增固定資產(chǎn)折舊的方式，2015年虛增利潤(rùn)總額211,346,090.58元，占當(dāng)期披露利潤(rùn)總額的36.97%；2016年虛增利潤(rùn)總額273,046,286.52 元，占當(dāng)期披露利潤(rùn)總額的 41.57%； 2017 年虛增利潤(rùn)總額195,251,861.42 元，占當(dāng)期披露利潤(rùn)總額的 30.45%； 2018 年虛減利潤(rùn)總額111,585,448.12元，占當(dāng)期披露利潤(rùn)總額的2.77%。
（四）2015年、2016年、2017年年度報(bào)告披露的貨幣資金余額存在虛假記載
2015年至2017年，利源精制通過(guò)虛假記賬方式虛增銀行存款。其中，2015年年度報(bào)告中披露的2015年12月31日貨幣資金余額虛增186,013,059.47元；2016年年度報(bào)告中披露的2016年12月31日貨幣資金余額虛增74,216,933.4元；2017年年度報(bào)告中披露的2017年12月31日貨幣資金余額虛增20,000.6元。
對(duì)利源精制上述違規(guī)行為，利源精制時(shí)任董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、法定代表人王民（已于2019年4月14日去世），全面負(fù)責(zé)上市公司的經(jīng)營(yíng)管理工作，策劃、組織、實(shí)施了上述違規(guī)行為；利源精制時(shí)任董事、董事會(huì)秘書(shū)、財(cái)務(wù)總監(jiān)張瑩瑩，負(fù)責(zé)信息披露事務(wù)，主管會(huì)計(jì)工作，知悉并參與了上述違規(guī)行為，未勤勉盡責(zé)。利源精制時(shí)任獨(dú)立董事、董事會(huì)秘書(shū)、財(cái)務(wù)總監(jiān)王立國(guó)，負(fù)責(zé)信息披露事務(wù)，主管會(huì)計(jì)工作；時(shí)任董事、副總經(jīng)理、副董事長(zhǎng)、董事長(zhǎng)王建新，時(shí)任董事、副總經(jīng)理劉宇，時(shí)任董事、副總經(jīng)理羅穎?。粫r(shí)任董事胡國(guó)泰、高印寒、周海倫，時(shí)任獨(dú)立董事王文生、段德炳、高原，時(shí)任監(jiān)事會(huì)主席王素芬，時(shí)任監(jiān)事鮑長(zhǎng)江、呂秀云、徐申珅，在任職期間簽字保證利源精制所披露的涉案定期報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，未勤勉盡責(zé)。
利源精制上述行為違反了本所《股票上市規(guī)則（2018年11月修訂）》第1.4條、第2.1條的規(guī)定。
利源精制時(shí)任董事、時(shí)任董事會(huì)秘書(shū)、時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)張瑩瑩，違反了本所《股票上市規(guī)則（2018年11月修訂）》第1.4條、第3.1.5條、第3.2.2條的規(guī)定，對(duì)上述違規(guī)事實(shí)負(fù)有重要責(zé)任。
利源精制時(shí)任董事、副總經(jīng)理、副董事長(zhǎng)、董事長(zhǎng)王建新，時(shí)任董事、副總經(jīng)理劉宇，時(shí)任董事、副總經(jīng)理羅穎俊，時(shí)任董事胡國(guó)泰、高印寒、周海倫，時(shí)任獨(dú)立董事王文生、段德炳、高原，時(shí)任監(jiān)事會(huì)主席王素芬，時(shí)任監(jiān)事鮑長(zhǎng)江、呂秀云、徐申珅，未能恪盡職守、履行勤勉盡責(zé)義務(wù)，違反了本所《股票上市規(guī)則 （2018年11月修訂）》第1.4條、第3.1.5條，對(duì)上述違規(guī)事實(shí)負(fù)有責(zé)任。
利源精制時(shí)任獨(dú)立董事、董事會(huì)秘書(shū)、財(cái)務(wù)總監(jiān)王立國(guó)未能恪盡職守、履行勤勉盡責(zé)義務(wù)，違反了本所《股票上市規(guī)則（2018年11月修訂）》第1.4條、第3.1.5條、第3.2.2條的規(guī)定，對(duì)上述違規(guī)事實(shí)負(fù)有責(zé)任。
鑒于上述違規(guī)事實(shí)及情節(jié)，依據(jù)本所《股票上市規(guī)則（2018年11月修訂）》第17.2條、第17.3條、第17.4條和《上市公司自律監(jiān)管指引第12號(hào)——紀(jì)律處分實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)》第九條、第十五條的規(guī)定，經(jīng)本所紀(jì)律處分委員會(huì)審議通過(guò)，本所作出如下處分決定：
（一）對(duì)吉林利源精制股份有限公司給予公開(kāi)譴責(zé)的處分；
（二）對(duì)吉林利源精制股份有限公司時(shí)任董事、董事會(huì)秘書(shū)、財(cái)務(wù)總監(jiān)張瑩瑩，時(shí)任獨(dú)立董事、董事會(huì)秘書(shū)、財(cái)務(wù)總監(jiān)王立國(guó)，時(shí)任董事、副總經(jīng)理、副董事長(zhǎng)、董事長(zhǎng)王建新，時(shí)任董事、副總經(jīng)理劉宇，時(shí)任董事、副總經(jīng)理羅穎俊，時(shí)任董事胡國(guó)泰、高印寒、周海倫，時(shí)任獨(dú)立董事王文生、段德炳、高原，時(shí)任監(jiān)事會(huì)主席王素芬，時(shí)任監(jiān)事鮑長(zhǎng)江、呂秀云、徐申珅給予公開(kāi)譴責(zé)的處分；
（三）對(duì)吉林利源精制股份有限公司時(shí)任董事、董事會(huì)秘書(shū)、財(cái)務(wù)總監(jiān)張瑩瑩給予公開(kāi)認(rèn)定五年不適合擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的處分。吉林利源精制股份有限公司、張瑩瑩、王立國(guó)、王建新、劉宇、羅穎俊、胡國(guó)泰、高印寒、周海倫、王文生、段德炳、高原、王素芬、鮑長(zhǎng)江、呂秀云、徐申珅如對(duì)本所作出的紀(jì)律處分決定不服的，可以在收到本紀(jì)律處分決定書(shū)之日起的十五個(gè)交易日內(nèi)向本所申請(qǐng)復(fù)核。復(fù)核申請(qǐng)應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一由利源精制通過(guò)本所上市公司業(yè)務(wù)專區(qū)提交，或者通過(guò)郵寄或者現(xiàn)場(chǎng)遞交方式提交給本所指定聯(lián)系人（劉女士，0755-88668240）。對(duì)于吉林利源精制股份有限公司及相關(guān)當(dāng)事人上述違規(guī)行為及本所給予的處分，本所將記入上市公司誠(chéng)信檔案，并向社會(huì)公開(kāi)。
公司健全完善了公司內(nèi)部控制制度，進(jìn)一步規(guī)范了公司治理和三會(huì)運(yùn)作機(jī)制。同時(shí)公司將不斷優(yōu)化公司的法人治理結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化合規(guī)意識(shí)，規(guī)范公司運(yùn)行，建立踐行良好的內(nèi)部控制體系，并依法依規(guī)做好信息披露工作。
公司就此事向廣大投資者表示誠(chéng)摯的歉意。公司將認(rèn)真吸取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任意識(shí)，加強(qiáng)內(nèi)部治理的規(guī)范性，杜絕此類情況的再次發(fā)生。公司全體董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員將嚴(yán)格遵守《公司法》、《證券法》等有關(guān)法律法規(guī)及《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等有關(guān)規(guī)定，切實(shí)履行忠實(shí)義務(wù)及勤勉義務(wù)，確保公司依法依規(guī)運(yùn)作，提升信息披露水平。