界面新聞?dòng)浾?| 張曉云

界面新聞編輯 | 江怡曼

虛構(gòu)根本不存在的債權(quán)、利用“蘿卜章”瞞天過海、控制冒充醫(yī)院對(duì)公賬戶、安排專人假扮醫(yī)院員工蓋章……海發(fā)醫(yī)藥20億供應(yīng)鏈金融詐騙案件，曾因?qū)嵖厝酥x文海人間蒸發(fā)而引發(fā)諸多關(guān)注，多家金融機(jī)構(gòu)深陷其中，如今這一事件有了最新進(jìn)展。

界面新聞近日獲悉，投資者通過嘉實(shí)財(cái)富管理有限公司（下稱“嘉實(shí)財(cái)富”）購買的中鐵德閎嘉實(shí)嘉贏優(yōu)選B-1私募基金（海發(fā)醫(yī)藥）獲得仲裁勝訴，已收到全額賠償款，在扣除律師費(fèi)和仲裁費(fèi)用后，約投資本金的88%。如果加上該項(xiàng)目前期的利息分紅，覆蓋超過全額本金。

據(jù)了解，該私募基金投資了外貿(mào)信托海發(fā)醫(yī)藥集合資金信托計(jì)劃。該信托項(xiàng)目涉及一起合同詐騙案，關(guān)鍵人物為原外貿(mào)信托高級(jí)信托經(jīng)理林威。林威在2017年6月離職后擔(dān)任海絲集團(tuán)總裁助理，專門負(fù)責(zé)海發(fā)醫(yī)藥應(yīng)收賬款融資，依托人脈關(guān)系和專業(yè)知識(shí)，鉆了信托公司風(fēng)控的漏洞，構(gòu)建了一個(gè)20億的融資騙局，多家信托公司深陷其中。

與此同時(shí)，界面新聞獲悉，泰山財(cái)險(xiǎn)踩雷了外貿(mào)信托同款產(chǎn)品4000萬元。泰山財(cái)險(xiǎn)2021年年報(bào)顯示，2021年3月，泰山財(cái)險(xiǎn)向上海國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)提請(qǐng)仲裁，案件仍在審理中。

20億供應(yīng)鏈金融騙局

對(duì)于本次仲裁，界面新聞從接近嘉實(shí)財(cái)富人士處獲悉，作為代銷機(jī)構(gòu)的嘉實(shí)財(cái)富并非發(fā)起仲裁的主體，提請(qǐng)仲裁的主體為中鐵德閎，近期該仲裁獲得勝利，外貿(mào)信托全額賠償，因仲裁為非公開，無法向外界披露仲裁具體結(jié)果，投資者已獲得賠償款，獲得款項(xiàng)需扣除相關(guān)費(fèi)用，具體賠償比例以投資者公告為準(zhǔn)。

但嘉實(shí)財(cái)富在這場騙局扮演的角色仍不可忽視，通過它代銷投向海發(fā)醫(yī)藥底層資產(chǎn)應(yīng)收賬款的私募基金產(chǎn)品共有4只，合計(jì)金額超過10億元，涉及外貿(mào)信托、中原信托、西部信托3家信托公司。目前，僅有與外貿(mào)信托有關(guān)的仲裁獲勝，與其他金融機(jī)構(gòu)的仲裁或訴訟仍在進(jìn)行中。

事實(shí)上，這些信托產(chǎn)品的背后，都離不開一個(gè)關(guān)鍵人物——林威。此前他擔(dān)任外貿(mào)信托的高級(jí)信托經(jīng)理，深知行業(yè)潛規(guī)則和灰色空間，依托人脈關(guān)系，構(gòu)建了這個(gè)20億元的騙局。

2017年開始，海發(fā)醫(yī)藥科技股份有限公司（下稱海發(fā)醫(yī)藥）利用對(duì)福建醫(yī)科大學(xué)附屬協(xié)和醫(yī)院（下稱福建協(xié)和醫(yī)院）的應(yīng)收賬款做抵押，向多家信托公司融資。

相關(guān)判決書顯示，林威采用制作虛假財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和醫(yī)藥購銷合同、違法開設(shè)并控制冒充的協(xié)和醫(yī)院農(nóng)行對(duì)公賬戶、安排專人在協(xié)和醫(yī)院冒充該院工作人員對(duì)虛假債權(quán)進(jìn)行蓋章確認(rèn)等方式，騙取金融機(jī)構(gòu)工作人員信任海發(fā)公司對(duì)協(xié)和醫(yī)院的債權(quán)真實(shí)存在，進(jìn)而對(duì)其融資放款。

這場騙局中，嘉實(shí)財(cái)富踩雷超過10億元，其所扮演的角色也頗為復(fù)雜。

作為一家三方財(cái)富管理機(jī)構(gòu)，嘉實(shí)財(cái)富代銷投向海發(fā)醫(yī)藥底層資產(chǎn)應(yīng)收賬款的私募基金產(chǎn)品一共有4只，合計(jì)金額超過10億元，分別是中鐵德閎嘉實(shí)嘉贏優(yōu)選B-1私募基金、首金嘉實(shí)嘉贏優(yōu)選B-2私募基金、中鐵德閎嘉實(shí)嘉贏優(yōu)選B-3私募基金、中鐵德閎嘉實(shí)嘉贏優(yōu)選B-4私募基金。

這4只私募基金的產(chǎn)品交易結(jié)構(gòu)復(fù)雜。從產(chǎn)品名來看，B-1、B-3、B-4的基金管理人為天津中鐵德閎，B-2的基金管理人為北京首創(chuàng)網(wǎng)金，這些通過外貿(mào)信托、中原信托、西部信托三家信托公司分別設(shè)立的4個(gè)信托計(jì)劃最終都投向了海發(fā)醫(yī)藥。

直到2019月5月，海發(fā)醫(yī)藥實(shí)際控制人謝文海突然人間蒸發(fā)，海發(fā)醫(yī)藥人去樓空，這場供應(yīng)鏈金融騙局引發(fā)外界關(guān)注，深陷這場融資騙局中的各大金融機(jī)構(gòu)紛紛起訴。據(jù)澎湃新聞此前不完全統(tǒng)計(jì)，海發(fā)醫(yī)藥和福建協(xié)和醫(yī)院總涉訴金額達(dá)18.84億元。

其中，外貿(mào)信托分別將福建協(xié)和醫(yī)院及海發(fā)醫(yī)藥起訴至福州市中級(jí)人民法院，嘉實(shí)財(cái)富也于2021年3月向上海國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)提請(qǐng)仲裁。

由于產(chǎn)品合同條款，除中鐵德閎嘉實(shí)嘉贏優(yōu)選B-1私募基金走仲裁程序外，B-2、B-3、B-4這三只私募基金需要走訴訟流程，還通過產(chǎn)品結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)，打了“通道業(yè)務(wù)”的擦邊球。信托公司僅為事務(wù)管理，不負(fù)責(zé)項(xiàng)目盡職調(diào)查、不承擔(dān)項(xiàng)目實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)，因此后期法律訴訟不容樂觀。

據(jù)澎湃新聞此前報(bào)道，中鐵德閎相關(guān)負(fù)責(zé)人告訴投資者，整個(gè)產(chǎn)品中嘉實(shí)財(cái)富起到的是主導(dǎo)作用，因?yàn)榧螌?shí)財(cái)富沒有私募基金牌照，于是找到中鐵德閎。而西部信托因?yàn)椴幌Ｍ加觅Y金額度，于是又拉中原信托入場。

關(guān)鍵人林威獲刑

界面新聞查閱中國裁判文書網(wǎng)發(fā)現(xiàn)，一份與林威有關(guān)的刑事判決書顯示，2020年12月，林威因參與騙取中原信托融資款2.5億元，構(gòu)成合同詐騙罪，被判處有期徒刑5年，并處罰金20萬元。

2022年4月，北京銀保監(jiān)局公布一份行政處罰信息顯示，外貿(mào)信托因存在應(yīng)收賬款真實(shí)性審查嚴(yán)重失職、未履行謹(jǐn)慎勤勉的義務(wù)，內(nèi)控制度建設(shè)存在不足兩項(xiàng)違法違規(guī)，被責(zé)任改正并處罰款100萬。北京銀保監(jiān)局同時(shí)對(duì)林威給予禁止終身從事銀行業(yè)工作的行政處罰；對(duì)張健給予警告，并處罰款5萬元。

此外，多個(gè)信源向界面新聞證實(shí)，當(dāng)時(shí)嘉實(shí)財(cái)富一名負(fù)責(zé)產(chǎn)品開發(fā)的相關(guān)人員因涉嫌參與犯罪亦被公安機(jī)關(guān)帶走。

鄭州高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)人民法院的一份判決書揭示了林威和海發(fā)醫(yī)藥實(shí)控人薛鈺和謝文海等利用“蘿卜章”偽造這場供應(yīng)鏈金融騙局的來龍去脈。

林威曾是外貿(mào)信托高級(jí)信托經(jīng)理，2017年6月離職后擔(dān)任海上絲綢之路醫(yī)療控股集團(tuán)有限公司總裁助理、金融中心副總裁，負(fù)責(zé)海發(fā)醫(yī)藥的融資。

福建海發(fā)醫(yī)藥成立于2002年5月13日，實(shí)際控制人為薛鈺和謝文海（另案處理）。林威任職的海上絲綢之路醫(yī)療控股集團(tuán)有限公司系福建海發(fā)醫(yī)藥的子公司，實(shí)際控制人也是薛鈺和謝文海。

自2014年起，薛鈺伙同謝文海，以福建海發(fā)醫(yī)藥為依托，雇傭張某、李某、陳某、周某、唐某、黃某（另案處理）、被告人林威等人，虛構(gòu)福建海發(fā)醫(yī)藥對(duì)福建協(xié)和醫(yī)院的巨額債權(quán)，采用制作虛假財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和醫(yī)藥購銷合同、違法開設(shè)并控制冒充的協(xié)和醫(yī)院農(nóng)行對(duì)公賬戶、安排專人在協(xié)和醫(yī)院冒充該院工作人員對(duì)虛假債權(quán)進(jìn)行蓋章確認(rèn)等方式，騙取金融機(jī)構(gòu)工作人員信任海發(fā)公司對(duì)協(xié)和醫(yī)院的債權(quán)真實(shí)存在，進(jìn)而對(duì)其融資放款。

2017年10月，經(jīng)林威等人介紹，中原信托接洽并考察海發(fā)公司對(duì)協(xié)和醫(yī)院應(yīng)收賬款融資項(xiàng)目，由張凱、李長付、陳宇偽造海發(fā)公司財(cái)務(wù)報(bào)表、藥品銷售清單、購銷合同、藥品目錄等材料。

2018年8月31日，中原信托與海發(fā)公司在福州市簽訂了《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓及回購合同》、《購買及回購相關(guān)要素確認(rèn)憑證》等協(xié)議，與薛鈺及謝文海簽訂了《保證合同》。

當(dāng)日，周某帶領(lǐng)中原信托工作人員及公證人員到協(xié)和醫(yī)院八樓會(huì)議室，由唐某冒充福建協(xié)和醫(yī)院財(cái)務(wù)處副處長金昌平、由黃某冒充福建協(xié)和醫(yī)院辦公室干事趙志毅，在相關(guān)合同上加蓋偽造的協(xié)和醫(yī)院公章對(duì)債權(quán)進(jìn)行確認(rèn)。

2018年9月7日，福建海發(fā)醫(yī)藥根據(jù)中原信托隨機(jī)抽取的2筆應(yīng)收賬款進(jìn)行回款測試的要求，利用其控制的福建協(xié)和醫(yī)院農(nóng)行公戶向中原信托指定賬戶轉(zhuǎn)入應(yīng)收賬款測試款人民幣10.61萬元和97.28萬元。

2018年9月，中原信托發(fā)起信托計(jì)劃募集資金，同年10月17日、10月26日、11月2日，福建海發(fā)醫(yī)藥分5筆將8750萬元打款至中原信托指定賬戶，用于投資次級(jí)信托受益權(quán)。

中原信托分別于10月17日、10月26日、11月2日，分5筆向福建海發(fā)醫(yī)藥指定賬戶轉(zhuǎn)款3.5億元。2018年12月19日，福建海發(fā)醫(yī)藥向中原信托轉(zhuǎn)款355萬元用于支付利息，后福建海發(fā)醫(yī)藥無力還本付息。

經(jīng)審計(jì)：福建海發(fā)醫(yī)藥收到融資款為3.5億元，扣除福建海發(fā)醫(yī)藥自己認(rèn)購資金、支付應(yīng)收賬款測試款、信托保障基金、本金及收益等后，給中原信托造成的損失為2.5億元。

法院認(rèn)為，林威明知謝文海等人虛構(gòu)對(duì)福建協(xié)和醫(yī)院應(yīng)收賬款債權(quán)，仍推動(dòng)、促進(jìn)融資項(xiàng)目的完成，騙取中原信托融資款，數(shù)額特別巨大，并收取福建海發(fā)醫(yī)藥使用涉案資金支付的分成294.31萬元，其中自留30萬元，其行為已構(gòu)成合同詐騙罪，被判處有期徒刑5年，并處罰金人民幣20萬元。

泰山財(cái)險(xiǎn)踩雷4000萬產(chǎn)品

據(jù)了解，外貿(mào)信托海發(fā)醫(yī)藥項(xiàng)目規(guī)模約3.8億元，中鐵德閎嘉實(shí)嘉贏優(yōu)選B-1私募基金的規(guī)模為1.22億元，僅是其中一位機(jī)構(gòu)投資者。除此之外，還有誰也被坑了？

界面新聞獲悉，泰山財(cái)險(xiǎn)“踩雷”外貿(mào)信托同款產(chǎn)品4000萬元。

泰山財(cái)險(xiǎn)2021年財(cái)報(bào)顯示，公司于2017年6月出資4000 萬元，投資了外貿(mào)信托-海發(fā)醫(yī)藥應(yīng)收賬款私募證券化集合資金信托計(jì)劃(二期)(簡稱“海發(fā)醫(yī)藥項(xiàng)目”)。2019年5月21日起，外貿(mào)信托陸續(xù)披露海發(fā)醫(yī)藥的實(shí)際控制人謝文海失聯(lián)，提示委托人本金及收益受到損失的可能性。截至2019 年末，該項(xiàng)目按時(shí)付息。該項(xiàng)目應(yīng)于2020年1 月19日到期，到期后公司未收到項(xiàng)目本息。

年報(bào)中提及，泰山財(cái)險(xiǎn)已于2021年3月22日向上海國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)提請(qǐng)仲裁，案件仍在審理中。

一位不愿具名的律師向界面新聞表示，參考中鐵德閎嘉實(shí)嘉贏優(yōu)選B-1私募基金仲裁獲勝，兩者購買的是同一只外貿(mào)信托信托產(chǎn)品，也是走的仲裁程序，因此泰山財(cái)險(xiǎn)大概率也會(huì)獲勝。

據(jù)年報(bào)披露，泰山財(cái)險(xiǎn)2021年發(fā)生兩起信用風(fēng)險(xiǎn)事件。除海發(fā)醫(yī)藥項(xiàng)目案件外，還有一起商河基金項(xiàng)目。目前處于初步達(dá)成意向性解決方案過程中。

具體來看，泰山保險(xiǎn)2016年1月作為有限合伙人參與商河基金，截至2021年12月末，公司賬面余額為4992.81萬元。商河基金投向華誠恒信，并獲得后者90%的股權(quán)。

按照約定，華誠恒信應(yīng)于2021年1月13日向商河基金分配投資收益，目前華誠恒信未分配給商河基金投資收益，商河產(chǎn)投也未補(bǔ)足投資收益，已構(gòu)成違約。

目前基金管理人已與商河產(chǎn)投初達(dá)成意向性解決方案，雙方相關(guān)工作仍在推進(jìn)中。泰山保險(xiǎn)稱將積極配合基金管理人盡快落實(shí)解決方案，確保公司資產(chǎn)安全。

從年報(bào)信息來看，前述兩起信用風(fēng)險(xiǎn)事件造成泰山財(cái)險(xiǎn)投資收益受到一定程度的損失，也對(duì)其2021年整體投資收益有所影響。據(jù)年報(bào)統(tǒng)計(jì)，2021年泰山保險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)投資收益1.9億元，同比下降24.2%。

2021年，泰山財(cái)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入25.05億元，僅同比增長5.5%，保費(fèi)收入居前五的險(xiǎn)種均為虧損。具體來看，車險(xiǎn)、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、短期健康險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)和意外傷害保險(xiǎn)的虧損額分別為9938萬元、1857萬元、10112萬元、4609萬元、6855萬元。