界面新聞記者 | 張曉云
在定增方案獲證監(jiān)會批準(zhǔn)三個(gè)多月后，安信信托如期啟動自然人打折兌付。
近日，安信信托發(fā)布通知稱，公司已啟動轉(zhuǎn)讓款支付流程。這意味著，安信信托的風(fēng)險(xiǎn)化解正在全速推進(jìn)中。
界面新聞從多位簽署受益權(quán)轉(zhuǎn)讓的自然人投資者處確認(rèn)，其已收到第一筆轉(zhuǎn)讓款。
多位并未簽署協(xié)議的自然人投資者關(guān)心安信信托后續(xù)是否會安排補(bǔ)簽，目前還未收到回復(fù)。
與此同時(shí)，剛剛發(fā)布年報(bào)及一季報(bào)的安信信托收到了一封上交所的年報(bào)問詢函，要求補(bǔ)充披露部分信息，主要集中主營業(yè)務(wù)、固有業(yè)務(wù)、訴訟事項(xiàng)、債務(wù)重組、交易性金融資產(chǎn)等方面。截至界面新聞發(fā)稿，安信信托還未回復(fù)。
自然人兌付收到第一筆轉(zhuǎn)讓款
5月12日，安信信托發(fā)布公告稱，根據(jù)上海維安投資管理有限公司（下稱“維安公司”）與有轉(zhuǎn)讓意愿的自然人投資者簽署的《信托受益權(quán)轉(zhuǎn)讓合同》，維安公司須于2023年5月15日前支付第一筆轉(zhuǎn)讓款。現(xiàn)公司收到維安公司來函，確認(rèn)已啟動轉(zhuǎn)讓款支付流程。
根據(jù)《信托受益權(quán)轉(zhuǎn)讓合同》第3.3條約定，安信信托將在收到維安公司提交的轉(zhuǎn)讓申請和支付憑證后進(jìn)行信托受益權(quán)轉(zhuǎn)讓登記工作并出具相關(guān)證明文件。
界面新聞從多位簽署受益權(quán)轉(zhuǎn)讓的自然人投資者處確認(rèn)，其已收到第一筆轉(zhuǎn)讓款。
這意味著，安信信托的自然人風(fēng)險(xiǎn)化解呈現(xiàn)實(shí)質(zhì)性進(jìn)展，接下去，這些自然人投資者將繼續(xù)按期獲得下一批兌付款。
2021年12月，安信信托通過微信公眾號發(fā)布了《關(guān)于上海維安投資管理有限公司受讓安信信托自然人投資者信托受益權(quán)的通知》，公布了安信信托自然人投資者的風(fēng)險(xiǎn)化解方案。該方案方案以固定比例累進(jìn)計(jì)算報(bào)價(jià)，按自然人持有的單一信托受益權(quán)本金規(guī)模分為四檔，即1000萬（含）及以上、600萬（含）-1000萬（不含）、300萬（含）-600萬（不含）以及300萬以下（不含），并提供當(dāng)期和遠(yuǎn)期兩種付款方式（遠(yuǎn)期付款的固定比例有所提高）。
據(jù)安信信托2021年年報(bào)披露，截至2022年1月28日受讓工作結(jié)束，自然人投資者總體簽約率超過94%。
接近安信信托銷售人士向界面新聞表示，最后有200多自然人投資者未簽約。按照此前官方披露的簽約人數(shù)和比例推算，安信信托的自然人投資者在4200人左右。
根據(jù)合同條款，轉(zhuǎn)讓款支付日均以安信信托收到證監(jiān)會對其非公開發(fā)行股票的核準(zhǔn)批復(fù)之日為基準(zhǔn)，其中第一筆轉(zhuǎn)讓款為3個(gè)月。
2月15日晚間，安信信托發(fā)布公告稱，公司于2月15日收到中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱“中國證監(jiān)會”)出具的《關(guān)于核準(zhǔn)安信信托股份有限公司非公開發(fā)行股票的批復(fù)》，核準(zhǔn)公司非公開發(fā)行不超過約43.75億股新股。
這意味著，《信托受益權(quán)轉(zhuǎn)讓合同》已于2023年2月15日生效，并明確轉(zhuǎn)讓款支付時(shí)間安排。投資者最早將于5月15日收到第一筆款項(xiàng)，最晚支付時(shí)間不晚于2026年2月15日。
與此同時(shí)，界面新聞在部分安信信托投資者群發(fā)現(xiàn)，部分未簽轉(zhuǎn)讓協(xié)議的自然人投資者非常關(guān)心安信信托后續(xù)是否會安排補(bǔ)簽，其中大部分為安信信托新農(nóng)村項(xiàng)目投資者。在將補(bǔ)簽意向發(fā)給對應(yīng)的銷售人員后，這些投資者表示并未獲得答復(fù)。
據(jù)界面新聞了解，同樣以自然人投資者簽署受益權(quán)轉(zhuǎn)讓方式化解風(fēng)險(xiǎn)的新時(shí)代信托有同意補(bǔ)簽。某位前期未簽署協(xié)議的投資者在受讓工作截止后與新時(shí)代信托簽署了協(xié)議，并正常得到了兌付。
界面新聞從安信信托銷售人員處獲悉，目前公司還未明確回復(fù)是否后續(xù)有安排補(bǔ)簽。
收到上交所問詢函
與此同時(shí)，剛剛發(fā)布年報(bào)及一季報(bào)的安信信托收到了一封上交所問詢函，目前還未回復(fù)。
安信信托2022年年報(bào)顯示，公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)總收入1.95億元，同比下降13.27%，實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤-10.42億元。2023年一季報(bào)顯示，公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)總收入0.11億元，同比下降33.1%，實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤-0.22億元。
5月10日，安信信托收到上交所《關(guān)于安信信托股份有限公司2022年年度報(bào)告的信息披露監(jiān)管問詢函》，要求公司披露以下信息。
一是關(guān)于主營業(yè)務(wù)情況。問詢函指出，報(bào)告期內(nèi)，公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)總收入1.95億元，已連續(xù)三年下滑。其中信托業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)及傭金收入1.91億元，均為信托報(bào)酬，根據(jù)三季報(bào)問詢回復(fù)，其中1.5億元來自于單一信托項(xiàng)目A終止后形成的信托報(bào)酬。2023年一季報(bào)顯示公司營業(yè)總收入0.11億元。同時(shí)公司2022年及2023年一季度收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金流入均為0。
上交所要求公司補(bǔ)充披露：(1)結(jié)合信托業(yè)務(wù)開展及清收情況說明營業(yè)收入持續(xù)下滑的原因；(2)相關(guān)信托項(xiàng)目已終止情況下未有回款的原因，相關(guān)收入是否滿足確認(rèn)條件；(3)2022年主要收入來自于單一信托項(xiàng)目且規(guī)模較小，相關(guān)收入是否具有可持續(xù)性，公司擬采取的改善措施。
二是關(guān)于固有業(yè)務(wù)。2022年末，安信信托發(fā)放貸款及墊款賬面余額 77.01億元， 計(jì)提減值準(zhǔn)備61.58億元，賬面價(jià)值15.43億元，且均被列入信用風(fēng)險(xiǎn)與預(yù)期信用損失情況第三階段，公司僅確認(rèn)利息收入151.78萬元，2023年 3月末，發(fā)放貸款及墊款賬面價(jià)值6.64億元。債權(quán)投資期末余額44.04億元，減值準(zhǔn)備30.15億，賬面價(jià)值13.89億元。
問詢函要求公司補(bǔ)充披露：(1)結(jié)合《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第22號——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》與相關(guān)貸款、債權(quán)投資合同利率等，說明公司固有業(yè)務(wù)利息收入確認(rèn)的具體方法、依據(jù)以及確認(rèn)金額是否符合相關(guān)會計(jì)準(zhǔn)則要求；(2) 結(jié)合《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第 22號——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》與各債務(wù)人信用風(fēng)險(xiǎn)，說明公司貸款、債權(quán)投資減值準(zhǔn)備計(jì)提金額以及計(jì)提依據(jù)，相關(guān)減值準(zhǔn)備金額是 否充足;(3)2023年一季度公司發(fā)放貸款及墊款賬面價(jià)值大幅下降的原因及合理性。
三是關(guān)于訴訟事項(xiàng)。截至2022年財(cái)務(wù)報(bào)表批準(zhǔn)日，安信信托作為被告涉訴案件 78 宗，涉訴金額為102.80億元。另外公司尚余保底承諾本金16.84億元。其中，2.50億元已根據(jù)法院審理結(jié)果計(jì)提了相應(yīng)損失，一審未判決涉訴8.36億元。2022年末，公司就未決訴訟計(jì)提預(yù)計(jì)負(fù)債20億元，其他應(yīng)付款訴訟賠償支出39.43億元。
問詢函要求公司補(bǔ)充披露：(1)區(qū)分訴訟階段披露訴訟事項(xiàng)的具體情況，包括案件數(shù)量、合計(jì)涉案金額、判決結(jié)果等，并進(jìn)一步說明相關(guān)賠償是否會對公司生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)狀況、未來發(fā)展產(chǎn)生重大不利影響；(2)尚余保底承諾事項(xiàng)的具體情況及相關(guān)進(jìn)展;(3)請結(jié)合訴訟判決、被擔(dān)保方償付能力等，說明針對訴訟事項(xiàng)計(jì)提20億元預(yù)計(jì)負(fù)債的依據(jù)及合理性。
四是關(guān)于債務(wù)重組。2021年度，安信信托與中國信托業(yè)保障基金有限責(zé)任公司(代表中國信托業(yè)保障基金，簡稱信保公司)就44.5億元流動性支持本金及利息債務(wù)達(dá)成和解，2022年9月，信保基金法院裁定以上海國之杰投資發(fā)展有限公司持有的14.55 億股公司股票抵償公司對信保公司所負(fù)債務(wù)42.63億元。2022年12月28日，信保公司向公司出具了函件，同意確認(rèn)司法償債將相對于36.5 億元本金及其利息合計(jì)47.20億元的待和解債務(wù)進(jìn)行清償，同時(shí)豁免差額合計(jì)4.57億元的債務(wù)，增厚公司歸母凈資產(chǎn)12.61億元。
問詢函要求公司補(bǔ)充披露相關(guān)信息，包括債務(wù)豁免事項(xiàng)的正式生效時(shí)點(diǎn)，報(bào)告期內(nèi)確認(rèn)權(quán)益的依據(jù)，并進(jìn)一步說明公司是否存在通過本次債務(wù)豁免規(guī)避實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示的情形，并充分提示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。
五是關(guān)于交易性金融資產(chǎn)。2022年末，安信信托交易性金融資產(chǎn)余額41.47億元，其中信托計(jì)劃產(chǎn)品余額19.59億元，股權(quán)投資9.73億元，股票產(chǎn)品自期初 5.33億元減少至242萬元,基金產(chǎn)品增加至7.51億元。2022年，公司公允價(jià)值變動損益-1.24 億元。2023年3月末，交易性金融資產(chǎn)余額 32.9 億元。
問詢函要求公司補(bǔ)充披露： (1)2022 年，股票產(chǎn)品及基金產(chǎn)品余額大幅變動的原因；(2)結(jié)合相關(guān)產(chǎn)品預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流入等情況，核查并說明公司交易性金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動損失確認(rèn)的準(zhǔn)確性；(3)2023年一季度末交易性金融資產(chǎn)大幅減少的原因。