界面新聞?dòng)浾?| 尹靖霏
上市公司找私募理財(cái)，八個(gè)月時(shí)間虧完2億本金，文峰股份(601010.SH)8月21日收到江蘇證監(jiān)局發(fā)出的警示函。
2021年10月，文峰股份披露，公司全資子公司南通文峰大世界電子商務(wù)有限公司以自有資金2億元認(rèn)購(gòu)守樸行業(yè)優(yōu)選 1 號(hào)私募證券投資基金（以下簡(jiǎn)稱(chēng)守樸基金）。公司認(rèn)購(gòu)守樸基金時(shí)該基金單位凈值為0.9821元。2022年4月，守樸基金單位凈值跌至0.1319元，上述虧損超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的10%。江蘇證監(jiān)局表示，公司怠于履行投后管理權(quán)利及義務(wù)，未及時(shí)發(fā)現(xiàn)上述投資虧損事項(xiàng)，遲至2022年7月15日才在臨時(shí)公告中對(duì)上述投資虧損情況予以披露。
根據(jù)2022年8月30日，文峰股份披露的投資信息顯示，該基金在2022年6月30日，凈值已經(jīng)為負(fù)數(shù)，公司投資公允價(jià)值確認(rèn)為0，并且影響股東利潤(rùn)達(dá)2.02億元。
2011年文峰股份上市，注冊(cè)地在江蘇省南通市 ，主要從事百貨、超市、電器銷(xiāo)售專(zhuān)業(yè)店以及購(gòu)物中心的連鎖經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，2021年賬上貨幣資金6.29億元，2021年全年歸母凈利為2.37億元，2022年全年虧損1.62億元。目前市值不足50億元。
導(dǎo)致文峰股份理財(cái)本金虧光的守樸基金背景如何？
中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)公示信息顯示，上海守樸資產(chǎn)管理有限公司成立于2018年1月，于2018年9月完成登記，機(jī)構(gòu)類(lèi)型為私募證券投資基金管理人，管理規(guī)模在20-50億元之間。根據(jù)其發(fā)行的基金產(chǎn)品類(lèi)型來(lái)看，守樸資產(chǎn)是一家以債券策略為主的私募管理人。
該私募基金核心人物為翟建業(yè)、方小亞、杜申春，總經(jīng)理系翟建業(yè)，他曾擔(dān)任興業(yè)銀行資金運(yùn)營(yíng)中心投資主管、浙商基金固收部總經(jīng)理等職務(wù)。方小亞為風(fēng)控總監(jiān)，杜申春為投資總監(jiān)。
中基協(xié)信息顯示，目前守樸資產(chǎn)在運(yùn)營(yíng)產(chǎn)品24只，私募排排網(wǎng)數(shù)據(jù)顯示，公司累計(jì)收益為58.57%，近一年收益率為9.14%，此次凈值為負(fù)數(shù)的守樸行業(yè)優(yōu)選1號(hào)并不在統(tǒng)計(jì)之列。
前述守樸優(yōu)選1號(hào)基金持倉(cāng)過(guò)度集中，直接持倉(cāng)或穿透持倉(cāng)債券的債券發(fā)行人均為當(dāng)代科技產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)當(dāng)代科技）。
這支私募基金集中押注的當(dāng)代科技突降大雷。
當(dāng)代科技成立于1988年7月，曾是湖北最大民營(yíng)資本集團(tuán)“當(dāng)代系”的重要主體，實(shí)控人系湖北資本大佬艾路明。當(dāng)代科技業(yè)務(wù)覆蓋醫(yī)藥、地產(chǎn)、文化等領(lǐng)域。公司官網(wǎng)顯示，截至2020年9月30日，當(dāng)代科技資產(chǎn)總額曾經(jīng)逾1000億元，
當(dāng)代科技旗下曾有三家上市公司人福醫(yī)藥（600079.SH）、三特索道（002159.SZ）、*ST明誠(chéng)（600136.SH），此外參股了天風(fēng)證券（601162.SH）和光洋股份（002708.SZ）。
因大步擴(kuò)張等問(wèn)題，當(dāng)代系資金一度有斷裂風(fēng)險(xiǎn)。2022年4月6日，作為“當(dāng)代系”的重要主體當(dāng)代科技因未能按期償付“19漢當(dāng)科PPN001”的部分到期本息，引爆了其債券實(shí)質(zhì)性違約的“大雷”。
近日，人福醫(yī)藥、三特索道、*ST明誠(chéng)接連公告，其上市公司主體或公司原實(shí)控人被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。艾路明因涉嫌信息披露違法違規(guī)也被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。當(dāng)代科技也曝出違規(guī)占用上市公司資金，比如曾構(gòu)成對(duì)三特索道的非經(jīng)營(yíng)性資金占用，累計(jì)發(fā)生額約42.02億元。
上市公司投資私募基金已屢見(jiàn)不鮮。
根私募排排網(wǎng)數(shù)據(jù)，2021年，有25家上市公司合計(jì)認(rèn)購(gòu)逾21億元證券類(lèi)私募基金，有50家上市公司合計(jì)認(rèn)購(gòu)近40億元股權(quán)類(lèi)私募基金，股權(quán)類(lèi)基金完勝證券類(lèi)基金。
2022年至少有12家上市公司認(rèn)購(gòu)了來(lái)自19家私募證券管理人旗下的23只私募證券產(chǎn)品，認(rèn)購(gòu)金額合計(jì)16.07億元。
具體到2023年依舊有不少上市公司將私募基金作為理財(cái)?shù)囊粋€(gè)選擇。
2023年6月16日，上市公司隆鑫通用（603766.SH）發(fā)布公告稱(chēng)，經(jīng)公司董事長(zhǎng)審批，公司認(rèn)購(gòu)了華睿千和聚財(cái)精選一百六十六號(hào)私募證券投資基金產(chǎn)品，購(gòu)買(mǎi)金額為7億元人民幣。該私募基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)收益特征為R4（中高風(fēng)險(xiǎn)），單筆基金份額鎖定期限為365天，投資冷靜期為24小時(shí)，基金止損線為基金份額凈值0.9元。
上交所迅速下發(fā)問(wèn)詢(xún)函指出，隆鑫通用本次購(gòu)買(mǎi)私募投資基金產(chǎn)品應(yīng)履行董事會(huì)決策程序，但公司尚未履行。最終，公司追回了由董事長(zhǎng)擅自“劃”出去的7億元。
2023年7月金信諾（300252.SZ）公告稱(chēng)，已與海南盛冠達(dá)私募基金、招商證券簽訂《盛冠達(dá)弘盛10號(hào)私募證券投資基金合同》，公司擬使用自有資金不超過(guò)5000萬(wàn)元認(rèn)購(gòu)盛冠達(dá)弘盛10號(hào)私募證券投資基金。
對(duì)于認(rèn)購(gòu)，金信諾表示，此舉基于對(duì)弘盛10號(hào)擬投資標(biāo)的投資價(jià)值的分析和未來(lái)發(fā)展前景的判斷，為提高公司資金使用效率，獲取投資收益及業(yè)務(wù)協(xié)同效應(yīng)。弘盛10號(hào)意向參與公司業(yè)務(wù)相關(guān)的上市公司向特定對(duì)象發(fā)行股票的項(xiàng)目。
有將自有資金投入私募賺得盆滿缽滿者。
如柘中股份（002346.SZ）2021年中報(bào)凈利潤(rùn)因此暴增逾92倍。2021年上半年歸母凈利為2.25億元，其中僅投資收益就達(dá)1.34億元。
2017年7月柘中股份出資3550萬(wàn)元認(rèn)繳平安天煜股權(quán)基金9.033%份額，同時(shí)平安天煜基金投資4998.50萬(wàn)元獲得新中港1422.65萬(wàn)股，2021年7月7新中港成功上市。按照首日上市收盤(pán)價(jià)8.74元粗略計(jì)算，平安天煜基金投資新中港的4998.5萬(wàn)元變成了12433.96萬(wàn)元，柘中股份在新中港上以451.52萬(wàn)元投資額換回了1123.17萬(wàn)元。
當(dāng)然，也有投資私募產(chǎn)品踩雷者。
如2018年，國(guó)民技術(shù)（300077.SZ）累計(jì)投入5億元的產(chǎn)業(yè)基金合伙人北京旗隆及母公司前海旗隆相關(guān)人員“失聯(lián)”，導(dǎo)致公司出現(xiàn)巨虧。
2019年3月，上海洗霸（603200.SH）、中原內(nèi)配（002448.SZ）、四方達(dá)（300179.SZ）、康力電梯（002367.SZ）踩雷了同一家私募產(chǎn)品，稱(chēng)因基金管理人良卓資產(chǎn)涉嫌違規(guī)，公司所認(rèn)購(gòu)私募基金產(chǎn)品可能不能如期、足額收回。據(jù)統(tǒng)計(jì)，這4家公司已到期尚未兌付或尚未到期的份額合計(jì)2.84億元。其中中原內(nèi)配和康力電梯購(gòu)買(mǎi)金額最高，達(dá)1.1億元，這導(dǎo)致這家上市公司2018年近八成凈利潤(rùn)“打水漂。