深交所6月3日下發(fā)關(guān)于對(duì)華凱易佰非許可類重組問(wèn)詢函，報(bào)告書顯示，公司擬全部以現(xiàn)金方式支付，購(gòu)買交易對(duì)方義烏華鼎錦綸股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“華鼎股份”）所持有的深圳市通拓科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱“通拓科技”或“標(biāo)的資產(chǎn)”）100%股權(quán)。本次交易采用了資產(chǎn)基礎(chǔ)法和收益法兩種方法進(jìn)行評(píng)估，并選用資產(chǎn)基礎(chǔ)法評(píng)估結(jié)果作為本次交易的評(píng)估結(jié)論。截至評(píng)估基準(zhǔn)日，資產(chǎn)基礎(chǔ)法下標(biāo)的資產(chǎn)評(píng)估值為7.69億元，收益法下標(biāo)的資產(chǎn)評(píng)估值為7.44億元。本次交易價(jià)格為7億元。
問(wèn)詢函要求公司結(jié)合標(biāo)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)模式、盈利來(lái)源及穩(wěn)定性、相關(guān)資產(chǎn)用途及專用性等因素，說(shuō)明資產(chǎn)重置成本相較于未來(lái)現(xiàn)金流折現(xiàn)是否更能反映企業(yè)價(jià)值及其具體依據(jù)；結(jié)合通拓科技?xì)v次評(píng)估采用的評(píng)估方法、同行業(yè)可比公司類似交易采用的評(píng)估方法等，詳細(xì)分析本次交易采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法能否客觀反映通拓科技企業(yè)價(jià)值，資產(chǎn)基礎(chǔ)法下是否也存在相關(guān)不確定事項(xiàng)或不利影響因素，以及公司采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法的具體考慮。
同時(shí)，結(jié)合標(biāo)的資產(chǎn)被華鼎股份收購(gòu)時(shí)交易定價(jià)情況及定價(jià)依據(jù)，上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓以來(lái)標(biāo)的公司所處行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、競(jìng)爭(zhēng)格局變化及標(biāo)的公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、行業(yè)地位變化等情況，說(shuō)明本次交易定價(jià)與上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓交易定價(jià)存在的差異及原因；說(shuō)明對(duì)標(biāo)的資產(chǎn)的評(píng)估是否合理公允，是否存在高價(jià)從交易對(duì)方購(gòu)買資產(chǎn)等損害上市公司利益的情形；說(shuō)明公司、控股股東、實(shí)際控制人、5%以上股東及董監(jiān)高與交易對(duì)手方是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或可能導(dǎo)致利益傾斜的情形；詳細(xì)說(shuō)明本次交易完成后你公司對(duì)標(biāo)的公司的整合管控安排，并結(jié)合財(cái)務(wù)、人員、機(jī)構(gòu)等方面詳細(xì)說(shuō)明公司對(duì)標(biāo)的公司供應(yīng)鏈等的整合計(jì)劃安排，詳細(xì)披露本次交易中可能存在的整合管控風(fēng)險(xiǎn)。