深交所6月3日下發(fā)關(guān)于對華凱易佰非許可類重組問詢函，報告書顯示，公司擬全部以現(xiàn)金方式支付，購買交易對方義烏華鼎錦綸股份有限公司（以下簡稱“華鼎股份”）所持有的深圳市通拓科技有限公司（以下簡稱“通拓科技”或“標的資產(chǎn)”）100%股權(quán)。本次交易采用了資產(chǎn)基礎(chǔ)法和收益法兩種方法進行評估，并選用資產(chǎn)基礎(chǔ)法評估結(jié)果作為本次交易的評估結(jié)論。截至評估基準日，資產(chǎn)基礎(chǔ)法下標的資產(chǎn)評估值為7.69億元，收益法下標的資產(chǎn)評估值為7.44億元。本次交易價格為7億元。
問詢函要求公司結(jié)合標的資產(chǎn)業(yè)務模式、盈利來源及穩(wěn)定性、相關(guān)資產(chǎn)用途及專用性等因素，說明資產(chǎn)重置成本相較于未來現(xiàn)金流折現(xiàn)是否更能反映企業(yè)價值及其具體依據(jù)；結(jié)合通拓科技歷次評估采用的評估方法、同行業(yè)可比公司類似交易采用的評估方法等，詳細分析本次交易采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法能否客觀反映通拓科技企業(yè)價值，資產(chǎn)基礎(chǔ)法下是否也存在相關(guān)不確定事項或不利影響因素，以及公司采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法的具體考慮。
同時，結(jié)合標的資產(chǎn)被華鼎股份收購時交易定價情況及定價依據(jù)，上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓以來標的公司所處行業(yè)發(fā)展趨勢、競爭格局變化及標的公司經(jīng)營業(yè)績、行業(yè)地位變化等情況，說明本次交易定價與上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓交易定價存在的差異及原因；說明對標的資產(chǎn)的評估是否合理公允，是否存在高價從交易對方購買資產(chǎn)等損害上市公司利益的情形；說明公司、控股股東、實際控制人、5%以上股東及董監(jiān)高與交易對手方是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或可能導致利益傾斜的情形；詳細說明本次交易完成后你公司對標的公司的整合管控安排，并結(jié)合財務、人員、機構(gòu)等方面詳細說明公司對標的公司供應鏈等的整合計劃安排，詳細披露本次交易中可能存在的整合管控風險。