記者 | 劉晨光
近日，華安證券兩名時(shí)任保代收到監(jiān)管函。
5月31日，深交所發(fā)布了《關(guān)于對(duì)保薦代表人趙少斌、王喆的監(jiān)管函》，決定對(duì)他們采取書面警示的監(jiān)管措施。
趙少斌、王喆此前都曾在華安證券任職。中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)官網(wǎng)顯示，2016年7月28日，趙少斌在華安證券登記，今年2022年5月12日，趙少斌登記狀態(tài)顯示離職注銷。王喆在華安證券的登記時(shí)間為2014年4月14日，離職登記日期為今年5月27日。
2021年6月16日，深交所受理了華安證券推薦的常州豐盛光電股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱發(fā)行人）首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市申請(qǐng)，上述兩名保薦代表當(dāng)時(shí)為華安證券指定的項(xiàng)目保薦代表人。2021年7月4日，發(fā)行人被隨機(jī)抽取確定為現(xiàn)場(chǎng)檢查對(duì)象。
經(jīng)過檢查，深交所指出，作為項(xiàng)目保薦代表人，兩名保薦代表未對(duì)發(fā)行上市申請(qǐng)文件進(jìn)行全面核查驗(yàn)證，未嚴(yán)格按照《保薦人盡職調(diào)查工作準(zhǔn)則》等執(zhí)業(yè)規(guī)范的要求，充分關(guān)注發(fā)行人存貨管理內(nèi)控缺失、會(huì)計(jì)核算不規(guī)范等情形，對(duì)發(fā)行人研發(fā)投入、收入分類等事項(xiàng)核查工作不到位。
深交所指出，上述行為違反了《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》（以下簡(jiǎn)稱《審核規(guī)則》）第三十條的規(guī)定。
具體來看，趙少斌、王喆履行保薦職責(zé)不到位，存在4項(xiàng)違規(guī)情形：一是未充分關(guān)注豐盛光電存貨管理存在內(nèi)控缺失情形；二是對(duì)豐盛光電研發(fā)投入相關(guān)核查工作不到位；三是未充分關(guān)注豐盛光電會(huì)計(jì)核算不規(guī)范情形；四是收入分類統(tǒng)計(jì)錯(cuò)誤導(dǎo)致信息披露不準(zhǔn)確。
實(shí)際上，豐盛光電早在去年年底已經(jīng)停止了上市審核。2021年12月23日，豐盛光電向深交所提交了《常州豐盛光電科技股份有限公司關(guān)于撤回首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市申請(qǐng)文件的申請(qǐng)》。
界面新聞?dòng)浾吡粢獾?，券商投行因現(xiàn)場(chǎng)檢查被處以罰單的情況時(shí)有發(fā)生。
如今年5月17日，廣東證監(jiān)局對(duì)松煬資源進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)檢查，并對(duì)英大證券負(fù)責(zé)的松煬資源持續(xù)督導(dǎo)工作進(jìn)行了延伸檢查。
檢查發(fā)現(xiàn)，英大證券為松煬資源首次公開發(fā)行股票持續(xù)督導(dǎo)保薦機(jī)構(gòu)，存在未勤勉盡責(zé)履行持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)，未發(fā)現(xiàn)松煬資源在2019年至2020年期間存在關(guān)聯(lián)交易未審議且未披露、違規(guī)使用募集資金等情況，因此，廣東證監(jiān)局決定對(duì)英大證券采取責(zé)令增加內(nèi)部合規(guī)檢查次數(shù)的監(jiān)管措施。 （詳見：未勤勉盡責(zé)履行投行持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)，英大證券被采取行政監(jiān)管措施）
今年1月13日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布了《關(guān)于對(duì)陳忠華、胡治平采取暫不受理與行政許可有關(guān)文件6個(gè)月措施的決定》。陳忠華、胡治平此前同為萬(wàn)聯(lián)證券的保薦代表人。證監(jiān)會(huì)指出二人在擔(dān)任江西綠巨人首次公開發(fā)行股票并上市保薦代表人過程中，存在未勤勉盡責(zé)，對(duì)綠巨人貨幣資金、關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易等事項(xiàng)的核查不充分等問題。
近日，證監(jiān)會(huì)在系統(tǒng)內(nèi)印發(fā)了《證券公司投資銀行類業(yè)務(wù)內(nèi)部控制現(xiàn)場(chǎng)檢查工作指引》。在嚴(yán)格審核的背景下，今年以來已經(jīng)有100多家企業(yè)撤回了IPO申請(qǐng)。（詳見：監(jiān)管重拳打擊IPO“一查就撤”！年內(nèi)105家企業(yè)撤回申請(qǐng)，海通證券撤單量居首）
“現(xiàn)在大家都跑步上市，項(xiàng)目多，‘蘿卜快了不洗泥’?！币晃毁Y深業(yè)內(nèi)人士指出，當(dāng)前實(shí)行注冊(cè)制的板塊，由于沒了審核這道關(guān)，更應(yīng)該發(fā)揮好中介機(jī)構(gòu)“看門人”作用，這也是未來發(fā)展的必然趨勢(shì)。