記者 | 吳紹志

券業(yè)一哥”的理財產(chǎn)品也把上市公司給“坑”了。

8月23日，富安娜（002327.SZ）發(fā)布公告，公司購買的中信證券固定收益類理財產(chǎn)品出現(xiàn)兌付逾期。

公告顯示，富安娜于2021年3月19日花1.2億購買了一年期的“中信證券富安FOF定制1號單一資產(chǎn)管理計劃”（以下簡稱 “富安1號”），截至公告日，公司共計收到產(chǎn)品本金1350萬元，剩余產(chǎn)品本金1.065億元及投資收益到期未兌付。

回顧理財全過程，富安1號可以說是富安娜的專屬理財產(chǎn)品，投資時間長達4年，5次購入，最后一次卻意外“踩雷”。

2018年4月，富安娜與中信證券簽署了《中信證券富安1號定向資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)管理合同》。隨即，富安娜購入1億元，委托期限為2018年4月至2018年10月。待到期時，中信證券兌付本金及收益共1.03億元。后續(xù)3次投資也成功拿回本金并獲得收益。

2021年3月，富安娜最后一次購入1.2億元，公司本應(yīng)在今年3月拿回該筆投資本金和收益，但經(jīng)過多輪溝通，僅收回本金1350萬元，剩余資金已逾期。

根據(jù)中信證券提供的富安1號產(chǎn)品2021年年報及詢證函顯示，2021年度，富安1號受托規(guī)模1.2億元，本期賬戶收益率5.76%，運作以來的賬戶收益率24.20%。

產(chǎn)品持倉集中于兩大標的：東方紅貨幣B和北大資源杭州海港城。截至2021年底，產(chǎn)品資產(chǎn)總值為1.30億元，資產(chǎn)凈值為1.29億元。

一位券商資管人士推測，該產(chǎn)品可能是通道，主動管理的持倉不會這么集中。

問題出在持倉的北大資源杭州海港城項目。

富安娜指出，北大資源杭州海港城項目債務(wù)人浙江藍德置業(yè)發(fā)展有限公司（以下簡稱“浙江藍德置業(yè)”）早已實質(zhì)違約，且2019年和2020年審計報告均被中匯會計師事務(wù)所出具保留意見，主要連帶責任保證擔保方北大方正集團重整計劃執(zhí)行期限日前被法院裁定延長至2022年12月28日。

Wind資料顯示，浙江藍德置業(yè)隸屬于北大資源（0618.HK），北大資源集團則是北大方正集團的全資子公司。

今年6月，北大方正集團公告，受疫情等多重因素疊加影響，重整計劃無法在原定期限12個月內(nèi)執(zhí)行完畢。經(jīng)北大方正集團、北大資源集團等五家公司申請，北京一中院依法裁定批準延長重整計劃執(zhí)行期限至2022年12月28日。

富安娜表示，投資資金延期兌付或存在部分損失的風(fēng)險，公司在 2022 年半年報中已將該產(chǎn)品賬面盈余部分 875 萬元計提公允價值變動損失。截至公告日，由于中信證券尚未出具最新估值表/凈值說明，公司無法準確預(yù)計該筆投資可能帶來的本金損失，具體影響以審計機構(gòu)2022年度審計確認的結(jié)果為準。

中信證券是券業(yè)“老大哥”，公司資管規(guī)模一直位居行業(yè)榜首。中國基金業(yè)協(xié)會最新披露的數(shù)據(jù)顯示，截至2022年二季度，中信證券月均私募資產(chǎn)管理規(guī)模達11792.51億元，遠超第二名中銀證券5240.60億元。

在券商們紛紛設(shè)立資管子公司的潮流下，2021年2月，中信證券也宣布，擬出資不超過人民幣30億元（含），設(shè)立全資子公司中信證券資產(chǎn)管理有限公司（暫定名），將由其承繼中信證券的證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，同時還將申請公募牌照，從事公募基金相關(guān)業(yè)務(wù)。

今年7月末，證監(jiān)會對中信證券申請設(shè)立資產(chǎn)管理子公司提出了兩項反饋意見，一是就母子公司資管牌照切分后投顧業(yè)務(wù)劃分情況進一步說明，二是資管子公司成立后，將為母公司保留的養(yǎng)老金相關(guān)業(yè)務(wù)提供中后臺外包服務(wù)，就上述安排是否符合人力資源和社會保障部、全國社會保障基金理事會的相關(guān)規(guī)定進行說明。