上交所12月13日對航宇科技下發(fā)《關(guān)于貴州航宇科技發(fā)展股份有限公司向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券申請文件的第二輪審核問詢函》。要求公司說明在貨幣資金常年保持在1至2億的情況下，所測算的最低現(xiàn)金保有量遠(yuǎn)高于貨幣資金的合理性，現(xiàn)有貨幣資金是否能夠維持現(xiàn)行運(yùn)營規(guī)模的日常經(jīng)營所需，本次募集資金規(guī)模是否合理。
要求公司說明結(jié)合同行業(yè)可比公司應(yīng)付票據(jù)的保證金比例情況，說明報告期應(yīng)付票據(jù)的主要開票銀行及金額、票據(jù)的主要交易對手方、保證金比例及變化情況，應(yīng)付票據(jù)保證金比例是否與同行業(yè)可比公司存在差異、是否偏低，差異的原因及合理性；相關(guān)業(yè)務(wù)是否具有真實(shí)性，是否存在不具有貿(mào)易背景的應(yīng)付票據(jù)；結(jié)合貨幣資金較低、借款金額及應(yīng)付賬款較高等情況，說明是否存在較大的償債風(fēng)險，應(yīng)對債務(wù)風(fēng)險的控制措施及有效性，若本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債持有人未在轉(zhuǎn)股期選擇轉(zhuǎn)股，發(fā)行人是否有足夠的現(xiàn)金流來支付債券的本金及利息。
說明報告期內(nèi)公司是否向其他供應(yīng)商采購過與重慶三航、中源鈦業(yè)、德宇檢驗(yàn)擬提供的同類產(chǎn)品或服務(wù)，與相關(guān)供應(yīng)商開展交易的時間、報告期內(nèi)相關(guān)交易的數(shù)量及金額，公司對重慶三航、中源鈦業(yè)、德宇檢驗(yàn)的投資是否屬于財務(wù)性投資。